Den viktigaste skillnaden mellan flexibla utgiftskonton (FSA) och hälsosparande konton (HSA) är att en individ kontrollerar en HSA och tillåter bidrag till rulla över, medan FSA är mindre flexibla och ägs av en arbetsgivare. Detta innebär att om du lämnar ditt jobb kan pengarna i din FSA förverkas medan alla medel i din HSA är din att behålla (och överföra till ett annat HSA-konto) Både FSA och HSA tillåter människor att spara för sina medicinska utgifter på en skattefördelad basis genom att använda pengar före skatt för att betala för kvalificerade medicinska kostnader.
Skillnader mellan FSA och HSA
HSA: Fler kvalifikationer
FSA: Mindre flexibilitet, lägre bidragsbelopp
Fonder rullar över med en HSA
FSA vs HSA: Vilket är bättre?
Kan du använda både FSA och HSA?
Skillnader mellan FSA och HSA
Även om FSA och HSA båda tillåta människor att använda inkomst före skatt för berättigade sjukvårdskostnader finns det stora skillnader mellan de två kontotyperna. Dessa inkluderar kvalifikationer, avgiftsbegränsningar, regler för återbetalning och ändrade avgiftsbelopp och uttagsstraff. Vi har sammanställt de viktigaste skillnaderna i diagrammet nedan.
Flexibelt utgiftskonto
Hälsosparande Konto
Kvalifikationer
Måste ställas in av arbetsgivaren.
Kräver en högavdragsgill hälsoplan (HDHP).
Kan inte vara berättigad till Medicare.
Kan inte göras anspråk på beroende av en annan persons skattedeklaration.
Gränser för årliga bidrag
Upp till $ 2,650 individ.
Upp till $ 5300 per hushåll.
Upp till 3 450 $ individ. *
Upp till 6 900 $ per hushåll.
Kontoägande
Ägs av arbetsgivaren och förloras med arbetsbyte, såvida inte berättigad till fortsättning via COBRA.
Ägs av enskilda och överförs med anställningsförändringar.
Övergångsregler
Arbetsgivaren väljer huruvida:
Fonderna löper ut i slutet av året.
Anställda får en avdragsperiod på 2 1/2 månader för att använda medel.
Anställda kan överföra $ 500 till nästa års FSA.
Oanvända medel rullas ut varje år.
When Yo u Kan ändra bidrag
Vid öppen registrering.
Om din familjesituation ändringar.
Om du byter plan eller arbetsgivare.
När som helst, så länge du inte går över bidragsgränserna.
Påföljder för uttagsfonder
Kan behöva skicka in kostnader som ska ersättas av FSA.
Beroende på arbetsgivare kanske anställda inte har tillgång till medel för icke-medicinska kostnader.
Besparingar kan göras från kontot skattefritt efter 65 års ålder.
Om det använts före 65 år, för icke-medicinska utgifter, är det 20% böter och måste anges på inkomstskattformuläret.
* Om du är 55 år eller äldre kan du göra” inhämtningsbidrag ”, vilket lägger till 1 000 $ per år till din HSA-bidragsgräns.
Fler kvalifikationer för att ställa in en HSA jämfört med FSA
Jämfört med en FSA har HSA mer begränsningar för att kvalificera sig. För att vara berättigad till en HSA måste du ha en högavdragsgill hälsoplan (HDHP) på mer än 1350 dollar som individ eller mer än 2700 dollar som familj. HDHP måste vara din enda vårdplan. Dessutom kan du inte öppna en HSA om du är berättigad till Medicare eller gör anspråk på beroende av en annan persons skattedeklaration.
Däremot måste en FSA inrättas av en arbetsgivare, vilket innebär att egenföretagare och arbetslösa är inte berättigade.Företagare får bara bidra till en FSA om de äger mindre än 2% av ett företag som är ett LLC, PC, enmansföretag, partnerskap eller S-företag eller om de äger ett C-företag. Om en arbetsgivare har inrättat en FSA finns det inga behörighetskrav: FSA är tillgänglig för alla anställda, även de utan en hälsoplan.
Till skillnad från FSA är HSA tillgänglig för egenföretagare som så länge de har en HDHP. Det är inte många som föredrar att ha en avdragsgill plan som kräver att du betalar mer innan försäkringen täcker kostnaderna för sjukvårdskostnader. Dessutom kommer inte alla planer med avdragsgilla upp till ett minimum att kvalificera sig för en HSA, så du måste kontrollera med din försäkringsleverantör om din hälsoplan täcks och är berättigad till en HSA.
FSA: Mindre flexibilitet med lägre bidragsbelopp
Flexibla utgiftskonton gör att individer och familjer kan bidra med upp till 2 650 $ respektive 5 300 $. Under tiden tillåter HSA att individer lägger in 800 $ mer än en FSA tillåter och 1 600 $ mer för hushåll. Om en anställd inte har många sjukvårdskostnader kommer FSA att räcka, men HSA: s högre avgiftsgräns kan vara lämplig för dem med mer medicinska kostnader.
Till skillnad från en FSA kan HSA följa dig till en ny arbetsgivare eftersom kontot tillhör dig. Finansinspektioner tillhör arbetsgivaren, så om du inte kvalificerar dig för en fortsättning genom Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA), har du inte tillgång till din FSA om du lämnar din anställningsort.
Fonder Över att använda en HSA
En av de största fördelarna med ett hälsosparande konto är att de bidragna medlen rullar över, vilket innebär att det inte finns några tidsgränser för att använda pengarna på kontot. snarare än en arbetsgivare, så individen får bestämma vad som händer med oanvända medel.
I en FSA överförs inte oanvända medel automatiskt till nästa års plan. Dessutom tillhör oanvända FSA-medel arbetsgivaren och inte arbetstagaren. Arbetsgivare som prenumererar på en FSA kan välja ett av tre alternativ för sina anställda:
FSA-förverkande: Anställda förlorar oanvända pengar som överförs till arbetsgivaren.
Grace Period: Anställda får 2 1/2 månader efter planåret att spendera oanvända pengar, varefter eventuella kvarvarande medel går till arbetsgivaren.
Överföring: Anställda kan lägga till till $ 500 i oanvända pengar till nästa års plan utöver bidragsgränsen, och alla medel över gränsen går till arbetsgivaren.
FSA vs HSA: Vilket är bättre?
Sammantaget gör de högre gränserna och bidragsspridningen på hälsosparingskontot det till ett bättre val om du kan kvalificera dig. HSA är mer flexibla än FSA, så att du för att spara för potentiella sjukvårdskostnader och samla in pengar över tiden. Å andra sidan, såvida inte din arbetsgivare tillåter dig att rulla över $ 500 från din FSA varje år, kommer ditt saldo inte att byggas upp över tiden. Beroende på vad din arbetsgivare föredrar kommer alla belopp som du lägger in i en FSA att gå förlorade om de inte används i slutet av året.
För det mesta behöver du inte välja mellan en FSA. och HSA eftersom beslutet beror på din arbetssituation och din självrisk. För att besluta om en plan, kontrollera om din sjukförsäkring är berättigad till en HSA. Om det inte är det, ta reda på om din arbetsgivare erbjuder en FSA-plan. Om du inte har sjukförsäkring och räknar med att ha höga medicinska kostnader, kolla in vårt sjukförsäkringsverktyg för att se vad du kvalificerar dig för och om du kommer att kunna att använda en HSA.
Kan du använda både en FSA och HSA?
I de flesta fall kan du inte ha både en FSA och en HSA eftersom båda kontona täcker samma hälsokostnader och är beroende av din sjukförsäkring eller arbetsgivare. Det enda sättet att du skulle kunna ha båda kontona är om du hade en HSA och ville anmäla dig till en begränsad FSA (LPFSA), som bara kan användas för syn- och tandkostnader. Du kan bidra till båda kontona för att maximera skattebesparingar, särskilt om du räknar med att ha höga medicinska kostnader under året. Om du kvalificerar dig är det bra att använda LPFSA för syn- och tandvårdskostnader i samband med din HSA, särskilt om du maximerar din HSA.