En misstänkt aktivitetsrapport (SAR) är ett dokument som finansinstitut, och de som är associerade med deras verksamhet, måste lämna in ett nätverk för ekonomisk brottsbekämpning (FinCEN) ) när det finns ett misstänkt fall av penningtvätt eller bedrägeri. Dessa rapporter är verktyg som hjälper till att övervaka alla aktiviteter inom finansrelaterade industrier som anses utöver det vanliga, en föregångare till olaglig verksamhet eller som kan hota allmänhetens säkerhet.
Vem reglerar misstänkta aktivitetsrapporter?
Rapporter om misstänkt aktivitet är ett verktyg som tillhandahålls i Bank Secrecy Act (BSA) från 1970. Ursprungligen kallades det en ”kriminell hänvisningsblankett” SAR blev standardformulär för att rapportera misstänkt aktivitet 1996. Används främst för att hjälpa finansinstitut att upptäcka och rapporterar kända eller misstänkta brott utvidgade USA: s patriotlag SAR-kraven för att bekämpa inhemsk och global terrorism. Oavsett om det är ekonomiskt eller på annat sätt, gör SAR det möjligt för brottsbekämpande myndigheter att avslöja och åtala betydande penningtvätt, kriminella finansiella system och andra olagliga ansträngningar. SAR ger regeringarna en möjlighet att upptäcka och analysera framväxande trender och mönster i ett brett spektrum av personliga och organiserade brott. Med denna kunskap kan de förutse och motverka bedrägligt och kriminellt beteende innan det får fotfäste.
När krävs en misstänkt aktivitetsrapport?
Kriterierna för att tillhandahålla en SAR skiljer sig från land till land. till land och till och med från institution till institution, beroende på vilken typ av misstänkt aktivitet och bankens eller fondens uppgifter. I USA kräver FinCEN en misstänkt aktivitetsrapport i ett fåtal fall. För det första, om finansinstitut tror att en anställd bedriver insideraktivitet, måste de lämna in en rapport. Det är dock inte bara begränsat till anställda. Finansinstitut övervakar också kundtransaktioner. Om potentiell penningtvätt eller kränkningar av BSA upptäcks krävs en rapport. Datahacking och kunder som driver en olicensierad penningtjänstverksamhet utlöser också en åtgärd. När potentiell brottslig aktivitet upptäcks måste SAR lämnas in inom 30 dagar. Om mer bevis behövs – som att identifiera ett ämne som är inblandat – finns en förlängning på högst 60 dagar. Slutligen måste SAR-arkivering sparas i fem år från inlämningsdagen. Underlåtenhet att följa någon av dessa bestämmelser kan leda till civilrättsliga och straffrättsliga påföljder, inklusive betydande böter, regleringsbegränsningar, förlust av bankcharter och till och med fängelse.
Vilka institutioner behöver vara medvetna om misstänkta aktivitetsrapporter?
Många olika typer av finansiella branscher kräver SAR-rapporter, inklusive banker och kreditföreningar, aktie- och fondmäklare och olika penningtjänstföretag (checkinlösenföretag, postanvisningsleverantörer etc.) Men kasinon och kortklubbar, ädelmetall- eller ädelstenhandlare, försäkringsbolag och de som är involverade i hypotekslån, faller alla under bestämmelserna i BSA. Om det finns en möjlighet till penningtvätt, skatteflykt eller kriminell finansiering inom institutionens dagliga verksamhet, måste organisationen och dess anställda vara medvetna om reglerna och reglerna kring misstänkta verksamhetsrapporter.
Vem kan rapportera misstänkt aktivitet?
En misstänkt aktivitetsrapport kan börja med alla anställda inom en finansiell institution. Anställda utbildas i allmänhet för att flagga och undersöka misstänkt aktivitet. Till exempel, om en anställd märker en anonym banköverföring av pengar från landet eller stora summor pengar som deponerats på ett konto som aldrig tidigare har sett en sådan aktivitet, skulle de meddela sina resultat till handledare som beslutar om de ska lämna in en rapport. Medan de flesta SAR kommer från finanssektorn, kan brottsbekämpning, arbetstagare inom allmän säkerhet, stads- eller statstjänstemän, företagsägare och till och med allmänheten lämna in en misstänkt verksamhetsrapport. Rapporten fungerar på samma sätt som i finansiella frågor. Oavsett om det är en ekonomisk fråga, eller en som är relaterad till nationell säkerhet, cirkulerar en misstänkt aktivitetsrapport slutligen till lokala, statliga och federala myndigheter genom användning av fusionscentra. Dessa centra gör informationen tillgänglig för andra myndigheter som kan påverkas av den flaggade aktiviteten.
Hur konfidentiella är misstänkta aktivitetsrapporter?
Effektiviteten i en SAR-rapport är kopplad till det extrema sekretess som krävs för sådan rapportering. Den som är under utredning får aldrig berättas om den väntande rapporten. På samma sätt betraktas varje diskussion med externa grupper som medieföretag som ett obehörigt avslöjande och är ett federalt brott.När en bank eller ett finansiellt institut arkiverar en SAR, är de skyldiga att vidta viktiga åtgärder för att säkerställa att den information som lämnas granskas i flera steg av finansiella utredare, företagsledning och advokater innan SAR slutförs. Det är viktigt att upprätthålla en hög grad av konfidentialitet. Som ett resultat. Det finns speciella privilegier som skyddar människor som skickar in misstänkta aktivitetsrapporter, antingen som en del av ett företag eller ensam. Individen (eller organisationen) är inte skyldig att avslöja sitt namn och är immun mot upptäcktsprocessen. Alla reportrar får immunitet för uttalanden i SAR.
Hur skickar du in en misstänkt aktivitetsrapport?
Sedan 2012 måste alla SAR-anmälningar gå igenom FinCENs BSA e -filsystem. Detta system möjliggör större standardisering av informationen samt ökad effektivitet, vilket är kritiskt i situationer där allmän säkerhet är ett problem. När en SAR lämnas in krävs fem sektioner av information. Först samlar journalister namn , adresser, personnummer, födelsedatum, körkort eller passnummer, yrken och telefonnummer för alla inblandade parter. Därefter krävs datum för händelsen samt koder för den misstänkta aktiviteten dokumentation. Reportrar uppmanas sedan att ge information om det finansiella institutet där aktiviteten ägde rum samt kontaktinformation för institutet. Slutligen utvecklas en skriftlig beskrivning av aktiviteten som ger en berättelse för data.
Var kan jag hitta SAR s formulär?
Standard SAR-formuläret finns på BSA e-filsystem. Det finns dock många online-handledning och databaser som hjälper finansiella anställda, jurister och lekmän att navigera i komplexiteten i rapporteringsprocessen.