Självstyrd IRA (SDIRA)

Vad är en självstyrd IRA (SDIRA)?

Ett självstyrt individuellt pensionskonto (SDIRA) är en typ av individuellt pensionskonto (IRA) som kan innehålla en mängd alternativa investeringar som normalt är förbjudna från vanliga IRA. Även om kontot administreras av en vårdnadshavare eller förvaltare hanteras det direkt av kontoinnehavaren – anledningen till att det kallas ”självstyrt.”

Finns som antingen en traditionell IRA (till vilken du gör avdragsgilla avgifter) eller en Roth IRA (från vilken du tar skattefria fördelningar), är självstyrda IRA bäst lämpade för kunniga investerare som redan förstår de alternativa investeringarna och som vill diversifiera ett skatteförmånligt konto.

Förstå en självstyrd IRA (SDIRA)

Huvudskillnaden mellan SDIRA och andra IRA är de typer av investeringar du kan hålla på kontot. I allmänhet är vanliga IRA begränsade till vanliga värdepapper som aktier, obligationer, insättningsintyg och fonder eller börshandlade fonder (ETF). Men SDIRA tillåter ägaren att investera i ett mycket bredare utbud av tillgångar. Med en SDIRA kan du hålla ädla metaller, råvaror, privata placeringar, kommanditbolag, skatteintyg, fastigheter och andra typer av alternativa investeringar.

Som sådan SDIRA kräver större initiativ och due diligence av kontoägaren.

Hur man öppnar en självstyrd IRA (SDIRA)

Med de flesta IRA-leverantörer, du kan bara öppna en vanlig IRA (traditionell eller Roth) och kan bara investera i vanliga misstänkta: aktier, obligationer och fonder / ETF. Om du vill öppna en självstyrd IRA behöver du en kvalificerad IRA-depå som är specialiserad på den typen av konto.

Inte alla SDIRA-depåer erbjuder samma investeringar. Så om du är intresserad av en specifik tillgång – säg guldtackor – se till att den är en del av en potentiell vårdnadshavares erbjudanden.

SDIRA-depåer får inte ge ekonomisk rådgivning (kom ihåg att kontona är själv- riktad) – det är därför traditionella mäklarföretag, banker och investeringsföretag vanligtvis inte erbjuder dessa konton. Det betyder att du måste göra dina egna läxor. Om du behöver hjälp med att välja eller hantera dina investeringar bör du planera att arbeta med en ekonomisk rådgivare.

Traditionell vs Roth självstyrd IRA (SDIRA)

Självstyrd IRA kan ställas in som traditionella IRA eller som Roths. kom ihåg att de två kontotyperna har olika skatteregler, behörighetskrav, riktlinjer för bidrag och distributionsregler.

En viktig skillnad mellan en traditionell och Roth IRA är när du betalar ta xes. Med traditionella IRA får du en skatteavbrott i förväg, men betalar skatt på dina avgifter och inkomster när du tar ut dem under pensionen. Å andra sidan får du ingen skatteavdrag när du bidrar till en Roth IRA. Men dina bidrag och intäkter blir skattefria, och kvalificerade distributioner är också skattefria.

Det finns naturligtvis andra skillnader att tänka på. Här är en snabb genomgång:

• Inkomstgränser. Det finns inga inkomstgränser för traditionella IRA, men du måste göra mindre än ett visst belopp för att öppna eller bidra till en Roth.
• Krävda minimidistributioner. Du måste börja ta RMD vid 72 års ålder om du har en traditionell IRA. Roth IRA har inga RMD under din livstid.
• Tidiga uttag. Med en Roth IRA kan du dra tillbaka dina bidrag när som helst, av någon anledning, utan skatt eller straffavgift. Uttagen är skattefria och strafffria efter 59 ½ års ålder, förutsatt att kontot är minst fem år gammalt. Med traditionella IRA är uttag strafffria från och med 59½ år (kom ihåg att du måste betala skatt på traditionella IRA-uttag).

Samma regler gäller vilken version av en självstyrd IRA du har.

Att investera i en självstyrd IRA (SDIRA)

Självstyrda Roth IRA öppnar upp ett stort universum av potentiella investeringar. Förutom standardinvesteringarna – aktier, obligationer, kontanter, penningmarknadsfonder och fonder – kan du inneha tillgångar som vanligtvis inte ingår i en pensionsportfölj.

Du kan till exempel köpa investeringstillgångar för att hålla på ditt SDIRA-konto. Du kan också ha partnerskap och skattepanter – till och med ett franchiseföretag.

Internal Revenue Service (IRS) förbjuder dock några specifika investeringar i självstyrda IRA, oavsett om det är Roth eller traditionell version. Du kan till exempel inte ha livförsäkring, S Corporation-aktier, några investeringar som utgör en förbjuden transaktion (som t.ex. en som handlar om ”egenhandel”) och samlarföremål.

Samlarföremål innehåller ett brett utbud av föremål, inklusive antikviteter, konstverk, alkoholhaltiga drycker, baseballkort, memorabilia, smycken, frimärken och sällsynta mynt (notera att detta påverkar den typ av guld som en självstyrd Roth IRA kan hålla Fråga med en finansiell rådgivare för att vara säker på att du inte av misstag bryter mot någon av reglerna.

Risker för självstyrd IRA (SDIRA)

SDIRA har många fördelar. Men det finns några saker att se upp för:

• Förbjudna transaktioner. Om du bryter mot en regel kan hela kontot vara anses distribueras till dig. Och du kommer att vara på kroken för alla skatter, plus en avgift. Se till att du förstår och följer reglerna för de specifika tillgångarna du har på kontot.
• Due diligence. Återigen, SDIR En vårdnadshavare kan inte erbjuda ekonomisk rådgivning. Du är ensam. Se till att du gör dina läxor och hitta en bra ekonomisk rådgivare om du behöver hjälp.
• Avgifter. SDIRA har en komplicerad avgiftsstruktur. Vanliga avgifter inkluderar en engångsavgift, en årsavgift för första året, årlig förnyelseavgift och avgifter för betalning av investeringsräkning. Dessa kostnader läggs samman (och minskar dina intäkter).
• Din exitplan. Det är lätt att komma ur aktier, obligationer och fonder: lägg bara en säljorder hos din mäklare så tar marknaden hand om resten. Inte så med vissa SDIRA-investeringar. Om du till exempel äger en hyreshus tar det lite tid att hitta rätt köpare. Det kan vara särskilt problematiskt om du har en traditionell SDIRA och behöver börja ta distributioner.
• Bedrägeri. Även om vårdnadshavare inte kan erbjuda finansiell rådgivning kommer de att göra vissa investeringar tillgängliga. Securities and Exchange Commission (SEC) noterar att SDIRA-förvarare vanligtvis inte utvärderar ”kvaliteten eller legitimiteten för någon investering i den självstyrda IRA eller dess initiativtagare.”