Att lämna in dina skatter som W-2-anställd kan vara överväldigande. Men när du är egenföretagare skapar labyrinten av pappersarbete och potentiella skatteavdrag en skattesituation som räcker för att ge även den mest avslappnade frilansaren halsbränna.
Oavsett om du lämnar in dina företagsskatter som egenföretagare för första eller den 20: e tiden finns det vissa bästa metoder som kan spara tusentals dollar per år.
Här följer vi igenom de vanligaste – och inte så vanligt – skatteavdrag för egenföretagare och vägleda dig genom pappersarbetet för att hjälpa dig att lämna in dina skatter korrekt.
Vad är ett skatteavdrag?
Om du lämnar in dina egenföretagare skatter för första gången undrar du sannolikt vad exakt ett skatteavdrag är. I grund och botten är ett skatteavdrag en summa pengar som Internal Revenue Service tillåter dig att subtrahera från din totala inkomst för att minska din skattepliktiga inkomst. I vissa fall kan det att du tar tillräckligt med skatteavdrag placera dig i en lägre inkomstgrupp, vilket avsevärt minskar skatten du betalar för året.
Det finns två primära typer av avdrag enligt amerikansk skattelagstiftning. : standardavdraget och de specificerade avdragen.
De flesta människor bestämmer sig för att följa standardavdraget. Detta är ett fast belopp som IRS låter dig dra av från din skatteregning, inga frågor ställs. Beloppet för standardavdraget varierar beroende på din ansökningsstatus.
För beskattningsåret 2019 föreskrivs i skattekoden att enskilda skattebetalare och gifta skattebetalare som ansöker separat kan kräva ett standardavdrag på 12 200 USD. De gifta som ansöker gemensamt kan kräva ett standardavdrag på 24 400 USD och skattebetalare som ansöker som ”hushållsansvarig” – det vill säga ensamstående personer med anhöriga – kan kräva ett standardavdrag på 18 350 USD.
Få ett skatteavdrag var som helst från 12 200 dollar till 24 400 dollar kan verka attraktiva. Men många skattebetalare minskar sina skatteräkningar med ett större belopp genom att välja att specificera avdrag.
Du kan specificera avdrag i schema A i formulär 1040. I schemat kan du dra av medicinska skatter, betalade skatter, ränta på bostäder och välgörenhetsgåvor. Om dina totala specificerade avdrag är större än standardavdraget, använd det specificerade avdragsbeloppet.
Slutligen drar egenföretagare av företagskostnader enligt schema C i formulär 1040. Dessa kostnader inkluderar reklam, verktyg och andra affärskostnader. Dina inkomster minus alla kostnader motsvarar nettovinsten och schema C-vinsten läggs till andra inkomstkällor på blankett 1040, den personliga skattedeklarationen.
Du Har rätt att dra av affärsdelen av den kostnad du gör anspråk på. Om du använder din bil för både affärsmässiga och personliga ändamål är endast företagskostnaderna avdragsgilla.
Varför måste det vara så komplicerat?
Även om det kan finnas några skäl att avundas den egenföretagande livsstilen, är den ökade skatteförberedelsebördan inte en av dem. Egenföretagare står inför unika utmaningar när skattesäsongen kommer eftersom de inte har några skatter som tas bort från sina lönecheckar.
Traditionella heltidsanställda lämnar in sina skatter med en enkel W-2, som inkluderar skatteavdrag. . Egenföretagare använder ett annat system.
De flesta frilansare gör kvartalsvis skattebetalningar för federala och statliga inkomstskatter. Egenföretagare betalar också arbetsgivaren och arbetardelen av Medicare och social trygghet och drar sedan av en del av kostnaden som en affärskostnad.
Mot bakgrund av denna större ekonomiska och skattemässiga rapporteringsbörda, själv -arbetslösa måste utnyttja alla möjliga skatteavdrag för att vara lönsamma.
Även om skatteregler för frilansare kan vara komplexa kan egenföretagare i allmänhet dra av kostnader som faller i tre kategorier:
- Saker du använder uteslutande för att driva ditt företag. En trädgårdsmästare använder torsk och mulch för att tillhandahålla landskapsarkitekturtjänster.
- Saker du använder när du gör affärer. Om du använder ditt personliga fordon för att köra till kundmöten kan du dra av körsträcka som en affärskostnad.
- Saker du använder exklusivt för ditt företag i det utrymme där ditt företag bedriver verksamhet. Om du hyr kontorslokaler är kostnaderna för företaget ett affärsavdrag.
Vanliga avdrag för egenföretagare
Denna lista är relevant för många egenföretagare yrkesverksamma, inklusive rideshare-förare, som Uber- eller Lyft-förare, som kräver stora avdrag för körsträcka eller författare som kan ta hemmakontoravdraget.
Dessa affärsavdrag kan också gälla designers, hushållerska, fotografer, bygg arbetare, konsulter eller andra yrkesverksamma som arbetar för sig själva.Här är några av de vanligaste avdragen:
Resor och hotell
Om du reser för att besöka kunder eller delta på mässor kan du kanske dra av kostnaden för resan. Affärsresekostnader inkluderar transport- och logikostnader. IRS tillåter 50% avdrag för affärsmåltidskostnader, men en nyligen gjord ändring av skattelagen gör avdraget svårare att beräkna. Låt en CPA granska dina affärsmåltidskostnader.
Du bör inte försöka dra av några kostnader i samband med sightseeing och fritidsresor, vilket kan utlösa en revision.
Ett antal själv- anställda arbetar hemifrån.
Hemmakontor
Många frilansare arbetar hemifrån och IRS tillåter egenföretagare att dra av den del av sin inteckning (inklusive egendom skatter) eller deras hyra som går mot ett hemmakontor.
För att kvalificera dig för detta avdrag måste du ha ett specifikt område i ditt hem som är avsett för arbete, och du måste avstå från att använda det för andra ändamål. När du gör anspråk på detta avdrag kan du beräkna avdragsvärdet med antingen det vanliga eller förenklade avdragsalternativet för hemmakontoret.
Avdraget för hemmakontoret kan också inkludera en del av dina hemkostnadskostnader.
Verktyg
Frilansare som arbetar hemma kan dra av en del av kostnaderna för hemmakontor. Procentandelen av dina skattekostnader som är avdragsgilla är proportionell mot den procentuella andelen av ditt hem som ditt kontor använder.
Tillsammans med gas och el kan frilansare dra av kostnaderna för uppvärmning, luftkonditionering och telefonservice . Var dock medveten om att du inte kan dra av den faktiska kostnaden för verktyg om du gör anspråk på det förenklade hemmakontoravdraget.
Dina kostnader för professionell utveckling kan också vara avdragsgilla.
Professionell utveckling
Som frilansare är det viktigt att du hittar sätt att sticka ut från dina konkurrenter. För att hålla sig i förväg går många frilansare på lektioner och utbildningsseminarier.
Kostnaden för dessa utgifter kan lägga sig, så att IRS tillåter frilansare att dra av kostnader relaterade till professionell utveckling på sina skattedeklarationer. Dessutom kan egenföretagare dra av sina avgifter för professionella organisationer och medlemsavgifter.
Varje företag behöver få uppmärksamhet och generera intresse.
Annonsering och marknadsföring
I vårt alltmer anslutna samhälle måste egenföretagare bedriva marknadsföring och reklam om de hoppas kunna vara konkurrenskraftiga. IRS tillåter frilansare att dra av kostnaden för flygblad, webbannonser, visitkort och tryckta annonser, tillsammans med andra marknadsföringskostnader.
Din webbplats kan vara ditt primära verktyg för att marknadsföra ditt företag.
Webbplats
Med en majoritet av konsumenterna som använder internet för att undersöka inköp är det viktigt att skapa en mobilvänlig och lyhörd webbplats för en frilansares framgång.
Egenföretagare kan dra av kostnader relaterade till deras företagswebbplatser, inklusive domänavgifter, webbdesign, webbbyggande och underhåll.
Programvara
Dessa dagar spenderar de flesta frilansare sina dagar och stirrar på datorskärmar. Från sofistikerade videoredigeringsprogram till mer grundläggande alternativ som Microsoft Office och Adobe Acrobat, programvara kan vara dyrt. Programvarukostnader är ett vanligt skatteavdrag för småföretagare och frilansare.
Körsträcka och gas
Kör du regelbundet för att träffa kunder eller leverantörer? Om så är fallet bör du dra nytta av de skatteavdrag som är tillgängliga för fordonets körsträcka eller normalt fordonsslitage.
Du kan välja mellan två typer av fordonsrelaterade avdrag: standardalternativet för körsträcka eller det faktiska alternativet .
Med standardalternativet för körsträcka kan du göra ett avdrag baserat på hur många mil du använder i affärssyfte. Det faktiska kostnadsalternativet kräver att du räknar ut hur mycket det kostar att underhålla och driva din bil uttryckligen för affärsbruk.
Inkorporering
Om din frilansverksamhet lyckas kan du överväga införlivas i framtiden. IRS tillåter nya företag att dra av utgifter i samband med införlivande, inklusive statliga registreringsavgifter och juridiska kostnader.
En av dina största kostnader kan vara för sjukförsäkring.
Självföretagande hälsa försäkringsavdrag
De flesta heltidsanställda får sin sjukförsäkring genom sin arbetsgivare. Många egenföretagare måste dock betala för sin egen sjukvård ur fickan, och de månatliga premierna kan uppgå till en rejäl del av förändring varje månad.
Egenföretagare som uppfyller vissa kriterier kan vara rätt till ett särskilt skatteavdrag som gör det möjligt för dem att dra av kostnaden för sjukförsäkringspremier. Avdraget inkluderar täckning för tandvårdskostnader, syn, långtidsvård och korttidsvård. Du kan dra av kostnaden för täckning för dig själv, din make och eventuella beroende familjemedlemmar.
Om du uppfyller följande krav kan du dra av kostnaden för din sjukförsäkringsplan:
- Ditt företag genererar vinst. Om ditt företag gör anspråk på förlust för skatteåret kan du inte göra anspråk på sjukförsäkringsavdraget.
- Du var inte berättigad att anmäla dig till en arbetsgivares hälsoplan. Detta inkluderar också din makas plan. Om du var berättigad att anmäla dig till en hälsoplan och valde att inte göra det, kan du inte göra anspråk på sjukförsäkringsavdraget.
- Du försöker bara dra av premier som betalats för de månader då du inte var berättigad till en arbetsgivares hälsa. plan.
Observera att sjukförsäkringskostnader inte bokförs med andra utgifter i schema C, affärsvinst och förlust.
Istället är egenföretagare som använder schema C dra av sjukförsäkringskostnader med hjälp av Schema 1 i formulär 1040. Schema 1 beräknar inkomstjusteringar på din personliga självdeklaration.
När du förstår företagens avdrag kan du samla in information för att slutföra din skattedeklaration.
Hur översätts dessa avdrag till pappersarbete?
Några av skatteavdragen för egenföretagare ovan kanske inte gäller ditt yrke, men du kanske blir förvånad över antalet som gör det.
När du är redo att arkivera listar du majoriteten av dina avdrag i Schema C (Form 1040).
Din individ din skattedeklaration förfaller den 15 april. Om den 15 april faller på en helg eller helgdag är förfallodagen följande måndag.
Ta en titt på schema C och instruktionerna så att du får en uppfattning om hur formuläret är organiserat. En snabb granskning hjälper dig att förstå dina tillåtna affärsavdrag.
Vanligt schema C skatteavdrag
Här är en lista över vanliga företagskostnader för många egenföretagare.
| Typ | Avdragsgilla kostnader | Ej avdragsgilla Kostnader |
| Annonsering | Material som används för att marknadsföra ditt företag (t.ex. flygblad, skyltar, annonser, varumärken, evenemang eller mässor) och kostnaden för att utveckla dessa material (t.ex. byrå- eller formgivarkostnader). | Festsemester, gåvor till kunder som inte inkluderar ditt varumärke och din logotyp. |
| Företagsförsäkring | Försäkringsskydd som är avsett att skydda ditt företag (t.ex. brand, stöld, översvämning, egendom, felbehandling, fel och försummelser, allmänt ansvar och ersättning till arbetstagare). | Ej tillämpligt |
| Bilutgifter | Affärsdelen av dina faktiska bilutgifter (t.ex. gas, i försäkring, registrering, reparationer och underhåll) eller kostnader för kollektivtrafik (t.ex. bussar) om du använder lokal transport. | Faktiska kostnader om du använder standard körsträcka. |
| Avskrivningar och avsnitt 179 | Avskrivningskostnader på affärstillgångar (t.ex. datorer, kontorsutrustning, verktyg och möbler, bilar). Obs! IRS kräver att du använder formulär 4562 för att göra anspråk på dessa avdrag. | Avskrivning av bil om du använder standard körsträcka för att beräkna dina fordonsutgifter. |
| Avdrag för hemmakontor | Kostnader relaterade till ett hemmakontor (t.ex. hyresverksamhet, verktyg, reparationer, försäkringar och ränta på bostadslån). Du måste fylla i formulär 8829. | Faktiska kostnader om du använder den förenklade metoden för att beräkna hemmakontorets utgifter. |
| Måltider | Måltider som du haft med en klient och under vilka du deltog i affärsdiskussioner eller måltider som uppstått när du reser på en affärsresa utanför staden. 50% av affärsmat är avdragsgill. | Måltider för dig själv (t.ex. vid lunchpauser). |
| Kontorutgifter | Kontorskostnader (t.ex. städtjänster för ditt kontor och allmänt kontorsunderhåll) som inte har en separat kategori. | Ej tillämpligt |
| Tillbehör | Alla förnödenheter som du använder och byter ut (t.ex. rengöringsmateriel om du städar hem, kontorsmateriel som pennor eller skrivarbläck och varma / kalla påsar om du gör leveranser). | N / A |
| Resor | Resekostnader relaterade till affärsresor (t.ex. logi, flygbiljetter, hyrbilar och lokal transport). Resan måste vara över natten, borta från din bostad och främst för affärer. | Personliga kostnader när du reser (t.ex. middag med en vän). |
| Övriga utgifter | Alla andra affärsutgifter som är vanliga och nödvändiga (t.ex. utbildning för att förbättra dina färdigheter, bankavgifter, föreningsavgifter, företagspresenter och branschtidningar). | Ej tillämpligt |
Mindre vanligt schema C-avdrag
Du kanske stöter också på några av dessa affärsutgifter i ditt arbete, men de är i allmänhet mindre vanliga.
| Typ | Avdragsgilla kostnader |
| Provisioner och avgifter | Provisioner / avgifter som betalas till icke-anställda för att generera intäkter (t.ex. agentavgifter). |
| Kontraktsarbete | Alla betalningar som görs till oberoende entreprenörer (t.ex. en avtalad webbutvecklare). |
| Depletion | Om du är i när det gäller gruvdrift av naturresurser (t.ex. oljekällor, naturgas och avverkning) kan du dra av kostnaden för att hitta och sälja naturresurser. |
| Förmånsprogram för anställda | Kostnader relaterade till förmåner du ger dina anställda (t.ex. hälso- eller livförsäkring, utbildningshjälp eller olycksfalls- eller ansvarsförsäkring). |
| Löner för anställda | Löner som betalas till anställda (t.ex. löner, provisioner och bonusar). |
| Ränta (inteckning) | Ränta som betalas på en inteckning för egendom som används för annat företag än ditt primära hem e. Du kan få ett blankett 1098 från långivaren om du betalar inteckning ränta under året. |
| Ränta (bil, övrigt) | Andra typer av räntor ( t.ex. kreditkort, kreditkortsaffärer och ränta på bilbetalningar). Du kan bara dra av den del som är relaterad till verksamheten. |
| Juridiska och professionella tjänster | Professionella avgifter relaterade till ditt företag (t.ex. advokater, avgifter för skattereducering, revisorer och andra yrkesverksamma). |
| Pensionsplaner | Bidrag du gör till dina anställdas pensionsplaner (t.ex. 401 (k), Keogh-planer och vinst -delningsplaner). |
| Hyra eller leasa (fordon, utrustning) | Hyr eller leasa betalningar på affärsfastigheter som inte ägs av dig (t.ex. maskiner, utrustning och fordon). |
| Hyra eller leasa (annan affärsfastighet) | Hyr eller leasa betalningar på föremål som inte är fordon eller utrustning (t.ex. kontors- eller markuthyrning), inklusive eventuella statliga skatter på dessa föremål. |
| Reparationer och underhåll | Reparations- och underhållskostnader för affärsmaskiner, utrustning eller kontor (t.ex. att måla om ditt kontor, fixa din dator eller bärbara dator och byta ut slitna delar på utrustningen). |
| Skatter och licenser | Olika affärsskatter (t.ex. affärsandelen av FICA-skatt om du har anställda) eller licenser (t.ex. statliga eller lokala licenser , eller licenser som krävs för din verksamhetstyp). |
| Verktyg | Verktyg relaterade till ditt kontor (t.ex. el, gas, sopor och vatten). |
Ytterligare avdrag på andra skatteformer
De flesta av avdrag som anges ovan hittar du i ditt Schema C-skatteformulär. Det finns dock några andra avdrag som du kan hitta i schema 1 i formulär 1040:
Som nämnts ovan är att dra av kostnaden för din egenföretagare en av de största avdragen du kan ta. Kostnaden bokförs i schema 1 i formulär 1040.
Om du är en traditionell anställd delas din skattesats enligt Federal Insurance Contributions Act, så kallad FICA, mellan dig och din arbetsgivare. Om du är egenföretagare är du ansvarig för att betala hela FICA-skattebeloppet, som betalar för socialförsäkringsavgifter och Medicare-avgifter.
Du kan dra av en del av FICA-skatten som en affärskostnad på Schema 1 på formulär 1040. Fyll i schema SE för att bestämma det exakta beloppet för ditt FICA-skatteavdrag.
Om du har rätt verktyg kan du förbereda dina affärs- och personskatter på kortare tid.
Håll pappersarbetet i perspektiv
Att skicka in skatter som frilansare kan vara stressande och skatteformulär för egenföretagare kan vara förvirrande. Men genom att dra nytta av alla möjliga avdrag och förstå vad som förväntas av dig kan du minimera din skattebörda och öka ditt företag.
Att förbereda dina skatter kan också vara tidskrävande. Men om du investerar tid för att kräva alla dina avdrag betalar du mindre i skatt.
Använd ekonomisk programvara – som QuickBooks® egenföretagare – för att spåra kostnader under hela året och automatiskt bokföra kostnader som avdrag.
För fler tips om skattetid kan du läsa vår guide till skatter för egenföretagare. För att hitta utgifter som kan kvalificera sig för ett personligt avdrag, se vår artikel om schema A-avdrag. Slutligen, för att se en lista över vanliga utgifter för ditt yrke, se våra guider nedan:
- Skatteavdrag för städpersonal
- Skatteavdrag för bygg- och byggentreprenörer
- Skatteavdrag för konsulter
- Skatteavdrag för Rideshare-drivrutiner