Metode și etape de spălare a banilor

Există trei etape implicate în spălarea banilor; plasare, stratificare și integrare.

Plasament – Aceasta este mișcarea numerarului de la sursa sa. Uneori sursa poate fi ușor deghizată sau denaturată. Aceasta este urmată de plasarea acestuia în circulație prin instituții financiare, cazinouri, magazine, biroul de schimb și alte companii, atât locale, cât și în străinătate. Procesul de plasare poate fi realizat prin multe procese, inclusiv:

1. Contrabandă cu valută

– Aceasta este mișcarea fizică ilegală a monedei și a instrumentelor monetare dintr-o țară. Diferitele metode de transport nu lasă o urmă de audit perceptibilă Raportul GAFI 1996-1997 privind tipologiile de spălare a banilor.

2. Complicitatea băncii

– Acesta este momentul în care o instituție financiară, cum ar fi băncile, este deținută sau controlată de persoane fără scrupule suspectate că intră în legătură cu traficanții de droguri și alte grupuri de criminalitate organizată. Acest lucru face procesul ușor pentru spălători. Liberalizarea completă a sectorului financiar fără controale adecvate oferă, de asemenea, libertate pentru spălare.

3. Schimburi valutare

– În mai multe economii de tranziție, liberalizarea piețelor valutare oferă loc pentru mișcările valutare și, ca atare, sistemele de spălare pot beneficia de astfel de politici.

4. Brokeri de valori mobiliare

– Brokerii pot facilita procesul de spălare a banilor prin structurarea unor depozite mari de numerar într-un mod care ascunde sursa inițială a fondurilor.

5. Amestecarea de fonduri

– Cel mai bun loc pentru a ascunde numerar este cu o mulțime de alți bani. Prin urmare, instituțiile financiare pot fi vehicule pentru spălare. Alternativa este de a folosi banii din activități ilicite pentru a înființa companii frontale. Acest lucru permite ca fondurile din activități ilicite să fie ascunse în tranzacțiile juridice.

6. Achiziționarea de active

– Achiziționarea de active cu numerar este o metodă clasică de spălare a banilor. Scopul principal este de a schimba forma încasărilor din numerar în vreme vizibil la o formă la fel de valoroasă, dar mai puțin vizibilă.

Stratificarea – Scopul acestei etape este de a face mai dificilă detectarea și descoperirea unei activități de spălare. Este menit să îngreuneze urmărirea veniturilor ilegale pentru agențiile de aplicare a legii. Metodele cunoscute sunt:

1. Numerarul convertit în instrumente monetare

– Odată ce plasarea are succes în sistemul financiar prin intermediul unei bănci sau instituții financiare, încasările pot fi apoi convertite în instrumente monetare. Aceasta implică utilizarea schițelor și ordinelor de plată ale bancherului.

2. Active materiale cumpărate cu numerar apoi vândute

– Activele care sunt cumpărate prin fonduri ilicite pot fi revândute la nivel local sau în străinătate și într-un astfel de caz activele devin mai dificil de urmărit și astfel confiscate.

Integrare – Aceasta este mișcarea banilor spălați anterior în economie în principal prin sistemul bancar și, prin urmare, astfel de sume par a fi câștiguri normale din afaceri. Acest lucru este diferit de stratificare, deoarece în procesul de integrare detectarea și identificarea fondurilor spălate este furnizată prin intermediul informatorilor. Metodele cunoscute utilizate sunt:

1. Tratarea proprietăților

– Vânzarea proprietății pentru a integra banii spălați înapoi în economie este o practică obișnuită în rândul infractorilor. De exemplu, multe grupuri criminale folosesc companii de tip shell pentru a cumpăra proprietăți; prin urmare, încasările din vânzare ar fi considerate legitime.

2. Companii frontale și împrumuturi false

– Companii frontale care sunt încorporate în țări cu legi privind secretul corporativ, în care infractorii își împrumută propriile venituri spălate într-o tranzacție aparent legitimă.

3. Complicitatea băncii străine

– Spălarea banilor utilizând bănci străine cunoscute reprezintă un nivel mai ridicat de sofisticare și prezintă o țintă foarte dificilă pentru aplicarea legii. Asistența voluntară a băncilor străine este frecvent protejată împotriva controlului aplicării legii. Acest lucru nu este doar prin intermediul infractorilor, ci și prin legile și reglementările bancare ale altor țări suverane.

4. Facturi false de import / export

– Utilizarea facturilor false de către companiile de import / export s-a dovedit a fi un mod foarte eficient de integrare a veniturilor ilicite în economie. Aceasta implică supraevaluarea documentelor de intrare pentru a justifica fondurile depuse ulterior la băncile interne și / sau valoarea fondurilor primite din exporturi.

Înapoi sus