IRA autodirigit (SDIRA)

Ce este un IRA autodirect (SDIRA)?

Un cont de pensionare individual autodirigat (SDIRA) este un tip de cont de pensionare individual (IRA) care poate deține o varietate de investiții alternative interzise în mod normal de IRA-urile obișnuite. Deși contul este administrat de un custode sau administrator, acesta este gestionat direct de titularul contului – motivul pentru care este numit „autodirectat”.

Disponibil fie un IRA tradițional (la care faceți contribuții deductibile din impozit) sau un Roth IRA (de la care luați distribuții fără impozite), IRA autodirecționate sunt cele mai potrivite pentru investitorii pricepuți care înțeleg deja investițiile alternative și care doresc să se diversifice un cont cu avantaje fiscale.

Înțelegerea unui IRA autodirect (SDIRA)

Principala diferență între SDIRA și alte IRA este tipul de investiții pe care îl puteți deține în cont. În general, IRA-urile obișnuite sunt limitate la valori mobiliare comune, cum ar fi acțiuni, obligațiuni, certificate de depozit și fonduri mutuale sau tranzacționate la bursă (ETF). Dar SDIRA-urile permit proprietarului să investească într-o gamă mult mai largă de active. Cu un SDIRA, puteți deține metale prețioase, mărfuri, destinații de plasare private, societăți în comandită limitată, certificate de impozitare, imobiliare și alte tipuri de investiții alternative.

Ca atare, o SDIRA necesită o inițiativă mai mare și o mai mare diligență din partea proprietarului contului.

Cum se deschide un IRA autodirect (SDIRA)

Cu majoritatea furnizorilor IRA, dvs. poate deschide un IRA obișnuit (tradițional sau Roth) și poate investi doar în suspecții obișnuiți: acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale / ETF-uri. Dacă doriți să deschideți un IRA autodirigat, veți avea nevoie de un custode IRA calificat, specializat în acel tip de cont.

Nu fiecare custode SDIRA oferă același lucru gama de investiții. Deci, dacă sunteți interesat de un anumit activ – să zicem, lingouri de aur – asigurați-vă că face parte din ofertele unui potențial custode.

Custodii SDIRA nu au voie să ofere sfaturi financiare (amintiți-vă, conturile sunt direcționat) – motiv pentru care brokerajele tradiționale, băncile și companiile de investiții de obicei nu oferă aceste conturi. Asta înseamnă că trebuie să-ți faci propriile teme. Dacă ai nevoie de ajutor pentru a-ți alege sau gestiona investițiile, ar trebui să planifici să lucrezi cu consilier.

IRA auto-direcționat tradițional vs. Roth (SDIRA)

IRA auto-direcționat poate fi configurat ca IRA tradițional sau ca Roths. Dar rețineți, cele două tipuri de conturi au un tratament fiscal diferit, cerințe de eligibilitate, reguli de contribuție și reguli de distribuție.

O diferență cheie între un IRA tradițional și Roth este atunci când plătiți ta xes. Cu IRA-urile tradiționale, veți obține o scutire de impozite în avans, dar plătiți impozite pe contribuțiile și câștigurile pe care le retrageți în timpul pensionării. Pe de altă parte, nu primiți o scutire de impozit atunci când contribuiți la un IRA Roth. Dar contribuțiile și câștigurile dvs. cresc fără taxe, iar distribuțiile calificate sunt și fără taxe.

Desigur, există și alte diferențe de luat în considerare. Iată un rezumat rapid:

• Limite de venit. Nu există limite de venit pentru IRA-urile tradiționale, dar trebuie să faceți mai puțin de o anumită sumă pentru a deschide sau a contribui la un Roth.
• Distribuții minime obligatorii. Trebuie să începeți să luați RMD la vârsta de 72 de ani dacă aveți un IRA tradițional. IRA-urile Roth nu au RMD-uri pe parcursul vieții dvs.
• Retrageri timpurii. Cu un Roth IRA, vă puteți retrage contribuțiile în orice moment, din orice motiv, fără taxe sau penalități. Retragerile sunt scutite de impozite și fără penalități după vârsta de 59½ ani, cu condiția ca contul să aibă cel puțin cinci ani. Cu IRA-urile tradiționale, retragerile sunt fără penalități începând cu vârsta de 59 ½ (amintiți-vă, trebuie să plătiți taxe pentru retragerile IRA tradiționale).

Aceste aceleași reguli aplicați oricărei versiuni a unui IRA autodirecționat pe care îl aveți.

Investițiile într-un IRA autodirect (SDIRA)

IRA Roth autodirecționate deschid un univers larg de investiții potențiale. În plus față de investițiile standard – acțiuni, obligațiuni, numerar, fonduri ale pieței monetare și fonduri mutuale – puteți deține active care nu fac de obicei parte dintr-un portofoliu de pensii.

De exemplu, puteți cumpăra investiții imobiliare pe care să le dețineți în contul SDIRA. De asemenea, puteți deține parteneriate și drepturi fiscale – chiar și o afacere de franciză.

Cu toate acestea, Serviciul de venituri interne (IRS) interzice câteva investiții specificate în IRA-uri autodirecționate, indiferent dacă este versiunea Roth sau tradițională. De exemplu, nu puteți deține asigurări de viață, acțiuni S Corporation, orice investiție care constituie o tranzacție interzisă (cum ar fi una care implică „auto-tranzacționare”) și colecții.

Colecțiile includ o gamă largă de articole, inclusiv antichități, lucrări de artă, băuturi alcoolice, cărți de baseball, obiecte de amintire, bijuterii, timbre și monede rare (rețineți că acest lucru afectează tipul de aur pe care îl poate deține un Roth IRA autodirect ). Consultați un consilier financiar pentru a vă asigura că nu încălcați nicio regulă din greșeală.

Riscuri IRA autodirecționate (SDIRA)

SDIRA-urile au multe avantaje. Dar există câteva lucruri de care trebuie să fii atent:

• Tranzacții interzise. Dacă încalci o regulă, întregul cont ar putea fi considerat distribuit către dvs. Și veți fi la curent cu toate taxele, plus o penalizare. Asigurați-vă că înțelegeți și respectați regulile pentru activele specifice pe care le dețineți în cont.
• Diligență. Din nou, SDIR Custodele nu pot oferi sfaturi financiare. Esti pe cont propriu. Asigurați-vă că vă faceți temele și căutați un bun consilier financiar dacă aveți nevoie de ajutor.
• Taxe. SDIRA au o structură de taxe complicată. Taxele tipice includ o taxă unică de stabilire, o taxă anuală pentru primul an, taxa anuală de reînnoire și taxe pentru plata facturilor de investiții. Aceste costuri se adună (și se reduc la câștigurile dvs.).
• Planul dvs. de ieșire. Este ușor să ieși din acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale: plasează o comandă de vânzare la brokerul tău, iar piața se ocupă de restul. Nu este așa cu unele investiții SDIRA. Dacă dețineți o clădire de apartamente, de exemplu, va dura ceva timp pentru a găsi cumpărătorul potrivit. Acest lucru poate fi deosebit de problematic dacă aveți un SDIRA tradițional și trebuie să începeți să luați distribuții.
• Fraude. Chiar dacă custodii SDIRA nu pot oferi consiliere financiară, vor pune la dispoziție anumite investiții. Securities and Exchange Commission (SEC) remarcă faptul că custodii SDIRA nu evaluează de obicei „calitatea sau legitimitatea oricărei investiții în IRA autodirigit sau în promotorii săi”.