Un raport de activitate suspectă (SAR) este un document pe care instituțiile financiare și cele asociate afacerii lor trebuie să îl depună la Rețeaua de executare a infracțiunilor financiare (FinCEN ) ori de câte ori există un caz suspect de spălare de bani sau fraudă. Aceste rapoarte sunt instrumente pentru a ajuta la monitorizarea oricărei activități din cadrul industriilor legate de finanțe care este considerată ieșită din comun, un precursor al activității ilegale sau care ar putea amenința siguranța publică.
Cine reglementează rapoartele de activitate suspectă?
Rapoartele de activitate suspectă sunt un instrument furnizat de Legea privind secretul bancar (BSA) din 1970. Denumită inițial „formular de trimitere penală”, SAR a devenit formularul standard de raportare a activității suspecte în 1996. Folosit în principal pentru a ajuta instituțiile financiare să detecteze și raportează încălcări cunoscute sau suspectate, Actul SUA privind Patriotul a extins cerințele SAR pentru a ajuta la combaterea terorismului intern și global. Indiferent dacă sunt financiare sau de altă natură, SAR-urile permit agențiilor de aplicare a legii să descopere și să acționeze în justiție spălarea banilor semnificativi, scheme financiare penale și alte eforturi ilegale. SAR-urile oferă guvernelor posibilitatea de a identifica și analiza tendințele și modelele emergente într-un spectru larg de crime personale și organizate. Cu aceste cunoștințe, aceștia pot anticipa și contracara comportamentele frauduloase și criminale înainte ca acesta să devină un punct de sprijin.
Când este necesar un raport de activitate suspectă?
Criteriile pentru furnizarea unui SAR diferă de țară către țară și chiar de la instituție la instituție, în funcție de natura activității suspecte și de informațiile băncii sau fondului. În Statele Unite, FinCEN necesită un raport de activitate suspectă în câteva cazuri. În primul rând, dacă instituțiile financiare cred că un angajat angajat în activități privilegiate, trebuie să depună un raport. Cu toate acestea, nu se limitează doar la angajați. Instituțiile financiare monitorizează și tranzacțiile clienților. Dacă sunt detectate potențiale spălări de bani sau încălcări ale BSA, este necesar un raport. Pirateria computerului și clienții care operează o afacere de servicii monetare fără licență declanșează, de asemenea, o acțiune. După detectarea potențialei activități infracționale, SAR trebuie depus în termen de 30 de zile. Dacă sunt necesare mai multe dovezi – cum ar fi identificarea unui subiect implicat – este disponibilă o prelungire care să nu depășească 60 de zile. În cele din urmă, depunerile SAR trebuie păstrate timp de cinci ani de la data depunerii. Nerespectarea oricăreia dintre aceste reglementări poate duce la sancțiuni civile și penale, inclusiv amenzi substanțiale, restricții de reglementare, pierderea statutului bancar și chiar închisoare.
Ce instituții trebuie să fie la curent cu rapoartele de activitate suspectă?
Multe tipuri diferite de industrii financiare necesită rapoarte SAR, inclusiv bănci și uniuni de credit, brokeri de acțiuni și fonduri mutuale și diverse întreprinderi de servicii monetare (companii de încasări de cecuri, furnizori de ordine de bani etc.) Cu toate acestea, cazinourile și cluburile de cărți, comercianții de metale prețioase sau pietre prețioase, companiile de asigurări și cei implicați în activitatea ipotecară, toate intră sub incidența BSA. Dacă există o oportunitate de spălare a banilor, evaziune fiscală sau finanțare penală în cadrul activității de zi cu zi a instituției, organizația și angajații săi trebuie să fie conștienți de regulile și reglementările referitoare la rapoartele de activitate suspectă.
Cine poate raporta activitate suspectă?
Un raport de activitate suspectă poate începe cu orice angajat dintr-o instituție financiară. Angajații sunt, în general, instruiți pentru a semnaliza și investiga activități suspecte. De exemplu, dacă un angajat observă un transfer bancar anonim de bani din țară sau sume mari de bani depuse într-un cont care nu mai văzuse niciodată o astfel de activitate, acesta își va comunica concluziile supraveghetorilor care decid dacă depun un raport. În timp ce majoritatea SAR provin din sectorul financiar, forțele de ordine, lucrătorii din domeniul siguranței publice, oficialii orașului sau ai statului, proprietarii de afaceri și chiar publicul larg pot trimite un raport de activitate suspectă. Raportul funcționează la fel ca în cazul problemelor financiare. Fie că este vorba de o chestiune financiară sau de o problemă legată de securitatea națională, un raport de activitate suspectă circulă în cele din urmă către agențiile locale, de stat și federale prin utilizarea centrelor de fuziune. Aceste centre pun informațiile la dispoziția oricăror alte agenții care ar putea fi afectate de activitatea marcată.
Cât de confidențiale sunt rapoartele de activitate suspectă?
Eficacitatea unui raport SAR este legată de extremă confidențialitatea necesară pentru o astfel de raportare. În niciun moment nu i se comunică persoanei anchetate raportul în așteptare. De asemenea, orice discuție cu grupuri externe, cum ar fi companiile media, este considerată o divulgare neautorizată și este o infracțiune federală.Atunci când o bancă sau o instituție financiară depune un SAR, trebuie să ia măsuri semnificative pentru a se asigura că informațiile furnizate sunt revizuite în mai multe etape de către anchetatorii financiari, conducerea companiei și avocații înainte de a finaliza SAR. Menținerea unui nivel ridicat de confidențialitate este vitală. Ca rezultat. există privilegii speciale care protejează persoanele care trimit rapoarte de activitate suspectă, fie ca parte a unei companii, fie că sunt singuri. Individului (sau organizației) nu i se cere să-și dezvăluie numele și este imun la procesul de descoperire. Toți reporterii primesc imunitate pentru declarațiile făcute în SAR.
Cum trimiteți un raport de activitate suspectă?
Din 2012, toate înregistrările SAR sunt obligate să treacă prin BSA e a FinCEN -sistem de fișiere. Acest sistem permite o mai mare standardizare a informațiilor, precum și o eficiență sporită, care este esențială în situațiile în care siguranța publică este o problemă. Când este depus un SAR, sunt necesare cinci secțiuni de informații. În primul rând, reporterii colectează nume , adrese, numere de securitate socială, date de naștere, permise de conducere sau numere de pașapoarte, ocupații și numere de telefon ale tuturor părților implicate. În continuare, datele incidentului, precum și codurile pentru activitatea suspectă necesită documentație. Reporterii sunt rugați să furnizați informații despre instituția financiară în care a avut loc activitatea, precum și informații de contact pentru instituție. În cele din urmă, este elaborată o descriere scrisă a activității, oferind o narațiune a datelor.
Unde pot găsi SAR Formularele s?
Formularul SAR standard se află în sistemul de fișiere electronice BSA. Cu toate acestea, există numeroase tutoriale online și baze de date pentru a ajuta angajații financiari, profesioniștii din domeniul juridic și laicii să navigheze prin complexitatea procesului de raportare.