Un Informe de actividad sospechosa (SAR, por sus siglas en inglés) es un documento que las instituciones financieras y las personas asociadas con su negocio deben presentar ante la Red de ejecución de delitos financieros (FinCEN ) siempre que exista un caso sospechoso de blanqueo de capitales o fraude. Estos informes son herramientas para ayudar a monitorear cualquier actividad dentro de las industrias relacionadas con las finanzas que se considere fuera de lo común, un precursor de una actividad ilegal o que pueda amenazar la seguridad pública.
¿Quién regula los informes de actividades sospechosas?
Los informes de actividades sospechosas son una herramienta proporcionada por la Ley de secreto bancario (BSA) de 1970. Originalmente llamado «formulario de derivación criminal», el SAR se convirtió en el formulario estándar para informar actividades sospechosas en 1996. Se utiliza principalmente para ayudar a las instituciones financieras a detectar e informar sobre violaciones conocidas o sospechadas, la Ley Patriota de EE. UU. amplió los requisitos de SAR para ayudar a combatir el terrorismo nacional y mundial. Ya sea financiero o de otro tipo, los SAR permiten a las agencias de aplicación de la ley descubrir y enjuiciar el lavado de dinero significativo, esquemas financieros criminales y otros esfuerzos ilegales. Los SAR brindan a los gobiernos la oportunidad de detectar y analizar tendencias y patrones emergentes en un amplio espectro de delitos personales y organizados. Con este conocimiento, pueden anticipar y contrarrestar el comportamiento fraudulento y delictivo antes de que se establezca.
¿Cuándo se requiere un informe de actividad sospechosa?
Los criterios para proporcionar un SAR difieren de un país a otro. a país e incluso de institución a institución, dependiendo de la naturaleza de la actividad sospechosa y los detalles del banco o fondo. En los Estados Unidos, FinCEN requiere un informe de actividad sospechosa en algunos casos. Primero, si las instituciones financieras creen que un empleado está involucrado en actividades con información privilegiada, deben presentar un informe. Sin embargo, no se limita solo a los empleados. Las instituciones financieras también monitorean las transacciones de los clientes. Si se detecta un posible lavado de dinero o violaciones de la BSA, se requiere un informe. La piratería informática y los clientes que operan un negocio de servicios monetarios sin licencia también desencadenan una acción. Una vez que se detecta una posible actividad delictiva, el SAR debe presentarse dentro de los 30 días. Si se necesitan más pruebas, como la identificación de un sujeto involucrado, hay disponible una extensión que no exceda los 60 días. Finalmente, las presentaciones de SAR deben conservarse durante cinco años a partir de la fecha de presentación. El incumplimiento de cualquiera de estas regulaciones puede resultar en sanciones civiles y penales, incluidas multas sustanciales, restricciones regulatorias, pérdida de la carta bancaria e incluso encarcelamiento.
¿Qué instituciones deben estar al tanto de los informes de actividades sospechosas?
Muchos tipos diferentes de industrias financieras requieren informes SAR, incluidos bancos y uniones de crédito, corredores de acciones y fondos mutuos, y varias empresas de servicios monetarios (empresas de cambio de cheques, proveedores de giros postales, etc.) Sin embargo, los casinos y clubes de cartas, comerciantes de metales preciosos o gemas, compañías de seguros y aquellos involucrados en el negocio hipotecario, todos están sujetos a las estipulaciones de la BSA. Si existe una oportunidad para el lavado de dinero, la evasión de impuestos o el financiamiento delictivo dentro del negocio diario de la institución, la organización y sus empleados deben conocer las reglas y regulaciones en torno a los informes de actividades sospechosas.
¿Quién puede reportar una actividad sospechosa?
Un reporte de actividad sospechosa puede comenzar con cualquier empleado dentro de una institución financiera. Los empleados generalmente están capacitados para señalar e investigar actividades sospechosas. Por ejemplo, si un empleado nota una transferencia bancaria anónima de dinero fuera del país o grandes cantidades de dinero depositadas en una cuenta que nunca antes había visto tal actividad, comunicaría sus hallazgos a los supervisores que deciden si presentar un informe. Si bien la mayoría de los SAR provienen del sector financiero, las fuerzas del orden, los trabajadores de seguridad pública, los funcionarios de la ciudad o el estado, los propietarios de negocios e incluso el público en general pueden presentar un informe de actividad sospechosa. El informe funciona de la misma manera que lo hace con los asuntos financieros. Ya sea que se trate de un asunto financiero o relacionado con la seguridad nacional, un informe de actividad sospechosa finalmente circula a las agencias locales, estatales y federales mediante el uso de centros de fusión. Estos centros ponen la información a disposición de cualquier otra agencia que pueda verse afectada por la actividad señalada.
¿Qué tan confidenciales son los informes de actividades sospechosas?
La eficacia de un informe SAR está conectada al extremo confidencialidad requerida para tales informes. En ningún momento se informa a la persona investigada sobre el informe pendiente. Asimismo, cualquier discusión con grupos externos, como empresas de medios, se considera una divulgación no autorizada y es un delito penal federal.Cuando un banco o institución financiera presenta un SAR, deben tomar medidas importantes para garantizar que los investigadores financieros, la administración de la empresa y los abogados revisen la información proporcionada en múltiples etapas antes de finalizar el SAR. Mantener un alto nivel de confidencialidad es vital. Como resultado. Existen privilegios especiales que protegen a las personas que envían informes de actividades sospechosas, ya sea como parte de una empresa o por cuenta propia. El individuo (u organización) no está obligado a revelar su nombre y es inmune al proceso de descubrimiento. Todos los reporteros reciben inmunidad por declaraciones hechas en el SAR.
¿Cómo se envía un informe de actividad sospechosa?
Desde 2012, todas las presentaciones del SAR deben pasar por la BSA e de FinCEN. -sistema de archivos. Este sistema permite una mayor estandarización de la información, así como una mayor eficiencia, lo cual es crítico en situaciones en las que la seguridad pública es una preocupación. Cuando se presenta un SAR, se requieren cinco secciones de información. Primero, los reporteros recopilan nombres , direcciones, números de seguro social, fechas de nacimiento, licencias de conducir o números de pasaporte, ocupaciones y números de teléfono de todas las partes involucradas. A continuación, las fechas del incidente, así como los códigos de la actividad sospechosa, requieren documentación. Luego se les pide a los informantes que proporcionar información sobre la institución financiera donde ocurrió la actividad, así como información de contacto de la institución. Finalmente, se desarrolla una descripción escrita de la actividad, proporcionando una narrativa de los datos.
Dónde puedo encontrar SAR s?
El formulario SAR estándar se encuentra en el sistema de archivos electrónicos de BSA. Sin embargo, existen muchos tutoriales y bases de datos en línea para ayudar a los empleados financieros, los profesionales legales y los laicos a navegar por las complejidades del proceso de presentación de informes.