A diferença mais significativa entre contas de despesas flexíveis (FSA) e contas de poupança de saúde (HSA) é que um indivíduo controla um HSA e permite contribuições para rolar, enquanto os FSAs são menos flexíveis e pertencem a um empregador. Isso significa que, se você deixar seu emprego, os fundos em seu FSA podem ser perdidos enquanto quaisquer fundos em seu HSA são seus para manter (e transferir para outra conta HSA) . Tanto FSAs quanto HSAs permitem que as pessoas economizem para suas despesas médicas com vantagens fiscais, usando dinheiro antes dos impostos para pagar despesas médicas qualificadas.
Diferenças entre FSA e HSA
HSA: Mais qualificações
FSA: Menos flexibilidade, valores de contribuição mais baixos
Rolagem de fundos usando um HSA
FSA vs HSA: Qual é melhor?
Você pode usar FSA e HSA?
Diferenças entre FSA e HSA
Embora FSAs e HSAs ambos permitir que as pessoas usem a renda antes dos impostos para despesas médicas elegíveis, existem diferenças consideráveis entre os dois tipos de conta. Isso inclui as qualificações, limites de contribuições, regras para prorrogações e alterações nos valores das contribuições e multas de retirada. Compilamos as principais diferenças no gráfico abaixo.
Conta de despesas flexível
Economia com saúde Conta
Qualificações
Deve ser configurado pelo empregador.
Requer um plano de saúde de alta franquia (HDHP).
Não pode ser elegível para Medicare.
Não pode ser reivindicado como dependente na declaração de imposto de renda de outra pessoa.
Limites de contribuição anual
Até $ 2.650 por pessoa.
Até $ 5.300 por família.
Até $ 3.450 por pessoa. *
Até $ 6.900 por família.
Propriedade da conta
Propriedade do empregador e perdida com a mudança de emprego, a menos que seja elegível para continuação através do COBRA.
Pertence a um indivíduo e é transferido com as mudanças de emprego.
Regras de rollover
O empregador escolhe se:
Os fundos expiram no final do ano.
Os funcionários têm um período de carência de 2 meses e meio para usar os fundos.
Os funcionários podem acumular US $ 500 no FSA do próximo ano.
Fundos não utilizados acumulam anualmente.
Quando você u Pode alterar as contribuições
No momento da inscrição aberta.
Se sua situação familiar alterações.
Se você mudar de plano ou empregador.
A qualquer momento, contanto que você não ultrapasse os limites de contribuição.
Penalidades para retirada de fundos
Pode ter que apresentar despesas para serem reembolsadas pela FSA.
Dependendo do empregador, os funcionários podem não ter acesso a fundos para despesas não médicas.
Economias podem ser feitas fora da conta livre de impostos após os 65 anos.
Se usado antes dos 65 anos, para despesas não médicas, está sujeito a uma multa de 20% e deve ser declarado no formulário de imposto de renda.
* Se você tem 55 anos ou mais, pode fazer contribuições” catch-up “, que somam US $ 1.000 por ano para o seu limite de contribuição HSA.
Mais qualificações para configurar um HSA vs FSA
Em comparação com um FSA, HSAs têm mais restrições para se qualificar. Para ser elegível para um HSA, você precisará ter um plano de saúde com alta franquia (HDHP) de mais de $ 1.350 como pessoa ou mais de $ 2.700 como família. O HDHP deve ser seu único plano de saúde. Além disso, você não pode abrir um HSA se for elegível para o Medicare ou reivindicado como dependente na declaração de imposto de outra pessoa.
Em contraste, um FSA deve ser estabelecido por um empregador, o que significa que indivíduos autônomos e desempregados não são elegíveis.Os proprietários de empresas só estão autorizados a contribuir para uma FSA se possuírem menos de 2% de uma empresa que seja LLC, PC, empresa individual, parceria ou corporação S, ou se possuírem uma corporação C. Se um empregador tiver uma FSA configurada, não há requisitos de elegibilidade: A FSA está disponível para qualquer funcionário, mesmo aqueles sem plano de saúde.
Ao contrário das FSAs, as HSAs estão disponíveis para autônomos como desde que tenham um HDHP. Poucas pessoas preferem ter um plano de alta franquia, que exige que você pague mais antes que o seguro cubra o custo das despesas médicas. Além disso, nem todos os planos com franquias até o mínimo se qualificam para um HSA, portanto, você deve verificar com sua seguradora se o seu plano de saúde está coberto e se qualifica para um HSA.
FSA: Menos flexibilidade com valores de contribuição mais baixos
Contas de gastos flexíveis permitem que indivíduos e famílias contribuam com até $ 2.650 e $ 5.300, respectivamente. Enquanto isso, as HSAs permitem que os indivíduos coloquem US $ 800 a mais do que a FSA permite e US $ 1.600 a mais para as famílias. Se um funcionário não tiver muitas despesas médicas, o FSA será suficiente, mas o limite de contribuição mais alto do HSA pode ser apropriado para aqueles com mais despesas médicas.
Ao contrário de um FSA, os HSAs podem segui-lo para um novo empregador porque a conta pertence a você. As FSAs pertencem ao empregador, portanto, a menos que você se qualifique para uma continuação por meio do Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA), você não terá acesso à sua FSA se deixar seu local de trabalho.
Lista de fundos Sobre o uso de um HSA
Um dos maiores benefícios de uma conta poupança saúde é que os fundos contribuídos são acumulados, o que significa que não há limites de tempo para usar o dinheiro da conta. A conta pertence ao indivíduo em vez de um empregador, para que o indivíduo decida o que acontecerá com os fundos não utilizados.
Em uma FSA, os fundos não utilizados não são automaticamente transferidos para o plano do próximo ano. Além disso, os fundos da FSA não utilizados pertencem ao empregador e não ao empregado. Os empregadores que assinam uma FSA podem escolher uma das três opções para seus funcionários:
Perda da FSA: Os funcionários perdem dinheiro não utilizado, que é transferido para o empregador.
Período de carência: os funcionários têm 2 meses e meio após o ano do plano para gastar o dinheiro não utilizado, após o qual quaisquer fundos restantes vão para o empregador.
Transporte: os funcionários podem somar para $ 500 de dinheiro não utilizado para o plano do próximo ano, além do limite de contribuição, e quaisquer fundos acima do limite vão para o empregador.
FSA vs HSA: o que é melhor?
No geral, os limites mais altos e a rolagem de contribuição da conta poupança saúde a tornam uma escolha melhor se você puder se qualificar. HSAs são mais flexíveis do que FSAs, permitindo que você para economizar para despesas médicas potenciais e acumular dinheiro ao longo do tempo. Por outro lado, a menos que seu empregador permita que você role mais de $ 500 do FSA a cada ano, seu saldo não aumentará com o tempo. Dependendo da preferência do seu empregador, qualquer quantia que você colocar em um FSA será perdida se não for usada até o final do ano.
Na maioria das vezes, você não terá que escolher entre um FSA e HSA porque a decisão dependerá de sua situação de trabalho e de sua franquia de seguro. Para decidir sobre um plano, verifique se o seu seguro de saúde é elegível para um HSA. Se não for, descubra se seu empregador oferece um plano FSA. Se você não tem seguro saúde e espera ter altas despesas médicas, verifique nossa ferramenta de seguro saúde para ver o que você se qualifica e se você poderá para usar um HSA.
Você pode usar um FSA e um HSA?
Na maioria dos casos, você não pode ter um FSA e um HSA porque ambas as contas cobrem as mesmas despesas de saúde e dependem do seu seguro de saúde ou empregador. A única maneira de ter as duas contas é se você tiver um HSA e quiser se inscrever em um FSA de propósito limitado (LPFSA), que só pode ser usado para despesas com visão e dentais. Você pode contribuir para ambas as contas para maximizar a economia de impostos, especialmente se você prevê altos custos médicos durante o ano. Se você se qualificar, usar LPFSA para despesas com visão e dentais em conjunto com seu HSA é uma boa oportunidade, especialmente se você estiver maximizando seu HSA.