Um Relatório de Atividade Suspeita (SAR) é um documento que as instituições financeiras, e aquelas associadas a seus negócios, devem registrar na Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN ) sempre que houver suspeita de lavagem de dinheiro ou fraude. Esses relatórios são ferramentas para ajudar a monitorar qualquer atividade dentro dos setores relacionados a finanças que seja considerada fora do comum, um precursor de atividade ilegal ou possa ameaçar a segurança pública.
Quem regula os relatórios de atividades suspeitas?
Os relatórios de atividades suspeitas são uma ferramenta fornecida pelo Bank Secrecy Act (BSA) de 1970. Originalmente chamado de “formulário de referência criminal”, o SAR tornou-se o formulário padrão para relatar atividades suspeitas em 1996. Principalmente usado para ajudar as instituições financeiras a detectar e relatar violações conhecidas ou suspeitas, o USA Patriot Act expandiu os requisitos de SAR para ajudar a combater o terrorismo doméstico e global. Sejam financeiros ou não, os SARs permitem que as agências de aplicação da lei descubram e processem lavagem de dinheiro significativa, esquemas financeiros criminais e outros empreendimentos ilegais. Os SARs oferecem aos governos a oportunidade de identificar e analisar tendências e padrões emergentes em um amplo espectro de crimes pessoais e organizados. Com esse conhecimento, eles podem antecipar e neutralizar o comportamento fraudulento e criminoso antes que ele se estabeleça.
Quando é necessário um relatório de atividade suspeita?
Os critérios para fornecer um SAR diferem de país para país de país para país e mesmo de instituição para instituição, dependendo da natureza da atividade suspeita e das particularidades do banco ou fundo. Nos Estados Unidos, o FinCEN exige um relatório de atividades suspeitas em alguns casos. Em primeiro lugar, se as instituições financeiras acreditarem que um funcionário está envolvido em atividades privilegiadas, elas devem apresentar um relatório. No entanto, não se limita apenas aos funcionários. As instituições financeiras também monitoram as transações dos clientes. Se possível lavagem de dinheiro ou violações da BSA forem detectadas, um relatório é necessário. Hackers de computador e clientes que operam um negócio de serviços financeiros não licenciados também desencadeiam uma ação. Assim que a atividade criminosa potencial for detectada, o SAR deve ser registrado em 30 dias. Se mais evidências forem necessárias – como a identificação de um sujeito envolvido – uma extensão não superior a 60 dias está disponível. Finalmente, os arquivos SAR devem ser mantidos por cinco anos a partir da data do depósito. O não cumprimento de qualquer um desses regulamentos pode resultar em penalidades civis e criminais, incluindo multas substanciais, restrições regulatórias, perda de alvará do banco e até prisão.
Quais instituições precisam estar cientes de relatórios de atividades suspeitas?
Muitos tipos diferentes de setores financeiros exigem relatórios SAR, incluindo bancos e cooperativas de crédito, corretores de ações e fundos mútuos e várias empresas de serviços monetários (empresas de desconto de cheques, fornecedores de ordens de pagamento, etc.) No entanto, cassinos e clubes de cartões, negociantes de metais preciosos ou gemas, companhias de seguros e aqueles envolvidos no negócio de hipotecas, todos se enquadram nas estipulações da BSA. Se houver uma oportunidade de lavagem de dinheiro, evasão fiscal ou financiamento criminoso no dia-a-dia da instituição, a organização e seus funcionários devem estar cientes das regras e regulamentos sobre relatórios de atividades suspeitas.
Quem pode relatar atividades suspeitas?
Um relatório de atividades suspeitas pode começar com qualquer funcionário de uma instituição financeira. Os funcionários geralmente são treinados para sinalizar e investigar atividades suspeitas. Por exemplo, se um funcionário perceber uma transferência eletrônica anônima de dinheiro para fora do país ou grandes quantias de dinheiro depositadas em uma conta que nunca tinha visto tal atividade antes, ele comunicaria suas descobertas aos supervisores que decidem se devem registrar uma denúncia. Embora a maioria dos SARs venha do setor financeiro, as autoridades policiais, os funcionários da segurança pública, as autoridades municipais ou estaduais, os proprietários de empresas e até mesmo o público em geral podem enviar um relatório de atividades suspeitas. O relatório funciona da mesma maneira que nas questões financeiras. Quer se trate de uma questão financeira ou relacionada à segurança nacional, um relatório de atividades suspeitas acaba circulando para agências locais, estaduais e federais por meio do uso de centros de fusão. Esses centros disponibilizam as informações para quaisquer outras agências que possam ser afetadas pela atividade sinalizada.
Quão confidenciais são os relatórios de atividades suspeitas?
A eficácia de um relatório SAR está conectada ao extremo confidencialidade exigida para tais relatórios. Em nenhum momento a pessoa sob investigação é informada sobre o relatório pendente. Da mesma forma, qualquer discussão com grupos externos, como empresas de mídia, é considerada uma divulgação não autorizada e é um crime federal.Quando um banco ou instituição financeira registra um SAR, eles são obrigados a tomar medidas significativas para garantir que as informações fornecidas sejam revisadas em vários estágios por investigadores financeiros, administração da empresa e advogados antes de finalizar o SAR. Manter um alto nível de confidencialidade é vital. Como um resultado. Existem privilégios especiais que protegem as pessoas que enviam relatórios de atividades suspeitas, seja como parte de uma empresa ou por conta própria. O indivíduo (ou organização) não é obrigado a divulgar seu nome e está imune ao processo de descoberta. Todos os repórteres recebem imunidade para declarações feitas no SAR.
Como você envia um relatório de atividade suspeita?
Desde 2012, todos os registros SAR são obrigados a passar pelo BSA e da FinCEN -sistema de arquivos. Este sistema permite uma maior padronização das informações, bem como o aumento da eficiência, o que é crítico em situações onde a segurança pública é uma preocupação. Quando um SAR é registrado, cinco seções de informações são necessárias. Primeiro, os repórteres coletam os nomes , endereços, números de previdência social, datas de nascimento, carteiras de motorista ou números de passaporte, ocupações e números de telefone de todas as partes envolvidas. Em seguida, as datas do incidente, bem como os códigos da atividade suspeita, exigem documentação. Os repórteres são então solicitados a fornecer informações sobre a instituição financeira onde a atividade ocorreu, bem como dados de contato da instituição. Por fim, é desenvolvida uma descrição escrita da atividade, fornecendo uma narrativa dos dados.
Onde posso encontrar o SAR Formulários s?
O formulário SAR padrão está no sistema de arquivos eletrônicos da BSA. No entanto, existem muitos tutoriais e bancos de dados online para ajudar funcionários financeiros, profissionais jurídicos e leigos a navegar pelas complexidades do processo de relatório.