Métodos e fases da lavagem de dinheiro
Existem três fases envolvidas na lavagem de dinheiro; colocação, disposição em camadas e integração.
Colocação – É a movimentação de dinheiro de sua fonte. Ocasionalmente, a fonte pode ser facilmente disfarçada ou deturpada. Segue-se a sua colocação em circulação através de instituições financeiras, casinos, lojas, casas de câmbio e outros negócios, tanto locais como no estrangeiro. O processo de colocação pode ser realizado através de vários processos, incluindo:
- Contrabando de moeda
- Cumplicidade bancária
- Trocas de moeda
- Corretores de valores mobiliários
- Combinação de fundos
- Compra de ativos
– É o movimento ilegal de moeda e instrumentos monetários para fora de um país. Os vários métodos de transporte não deixam uma trilha de auditoria perceptível Relatório do GAFI 1996-1997 sobre tipologias de lavagem de dinheiro.
– ocorre quando uma instituição financeira, como bancos, pertence ou é controlada por indivíduos inescrupulosos suspeitos de conivência com traficantes de drogas e outros grupos do crime organizado. Isso torna o processo fácil para os lavadores. A liberalização completa do setor financeiro sem controles adequados também oferece margem para a lavagem.
– Em uma série de economias em transição, a liberalização dos mercados de câmbio oferece espaço para movimentos de moeda e, como tal, esquemas de lavagem podem se beneficiar de tais políticas.
– Os corretores podem facilitar o processo de lavagem de dinheiro por meio da estruturação de grandes depósitos de dinheiro de forma a disfarçar a fonte original dos fundos.
– O melhor lugar para esconder dinheiro é com muito outro dinheiro. Portanto, as instituições financeiras podem ser veículos de lavagem. A alternativa é usar o dinheiro de atividades ilícitas para abrir empresas de fachada. Isso permite que os fundos de atividades ilícitas sejam ocultados em transações legais.
– A compra de ativos em dinheiro é um método clássico de lavagem de dinheiro. O objetivo principal é mudar a forma dos rendimentos de dinheiro em massa visível para alguma forma igualmente valiosa, mas menos visível.
Camadas – O objetivo deste estágio é dificultar a detecção e a descoberta de uma atividade de lavagem. Destina-se a dificultar o rastreamento de receitas ilegais para as agências de aplicação da lei. Os métodos conhecidos são:
- Dinheiro convertido em instrumentos monetários
- Ativos materiais comprados em dinheiro e depois vendidos
– Assim que a colocação for bem-sucedida dentro do sistema financeiro por meio de um banco ou instituição financeira, o produto pode então ser convertido em instrumentos monetários. Isso envolve o uso de notas fiscais e ordens de pagamento do banqueiro.
– Ativos comprados por meio de fundos ilícitos podem ser revendidos localmente ou no exterior e, nesse caso, os ativos se tornam mais difíceis de rastrear e apreender.
Integração – É o movimento de dinheiro anteriormente lavado para a economia, principalmente por meio do sistema bancário e, portanto, esse dinheiro parece ser o lucro normal do negócio. Isso é diferente de camadas, pois no processo de integração a detecção e a identificação dos fundos lavados são fornecidas por meio de informantes. Os métodos conhecidos usados são:
- Negociação de propriedade
- Empresas de fachada e empréstimos falsos
- Cumplicidade de bancos estrangeiros
- Falsas faturas de importação / exportação
– A venda de propriedade para integrar o dinheiro lavado de volta à economia é uma prática comum entre os criminosos. Por exemplo, muitos grupos criminosos usam empresas de fachada para comprar propriedades; portanto, o produto da venda seria considerado legítimo.
– Empresas de fachada que são constituídas em países com leis de sigilo corporativo, nas quais os criminosos emprestam seus próprios recursos lavados em uma transação aparentemente legítima.
– A lavagem de dinheiro usando bancos estrangeiros conhecidos representa uma ordem superior de sofisticação e apresenta um alvo muito difícil para a aplicação da lei. A assistência voluntária dos bancos estrangeiros é freqüentemente protegida contra o escrutínio da aplicação da lei. Isso não ocorre apenas por meio de criminosos, mas também por meio de leis e regulamentos bancários de outros países soberanos.
– O uso de faturas falsas por empresas de importação / exportação provou ser uma forma muito eficaz de reintegrar os rendimentos ilícitos à economia. Trata-se de uma supervalorização dos documentos de entrada para justificar os recursos posteriormente depositados em bancos nacionais e / ou o valor dos recursos recebidos com as exportações.
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