Métodos e fases da lavagem de dinheiro


Métodos e fases da lavagem de dinheiro

Existem três fases envolvidas na lavagem de dinheiro; colocação, disposição em camadas e integração.

Colocação – É a movimentação de dinheiro de sua fonte. Ocasionalmente, a fonte pode ser facilmente disfarçada ou deturpada. Segue-se a sua colocação em circulação através de instituições financeiras, casinos, lojas, casas de câmbio e outros negócios, tanto locais como no estrangeiro. O processo de colocação pode ser realizado através de vários processos, incluindo:

  1. Contrabando de moeda
  2. – É o movimento ilegal de moeda e instrumentos monetários para fora de um país. Os vários métodos de transporte não deixam uma trilha de auditoria perceptível Relatório do GAFI 1996-1997 sobre tipologias de lavagem de dinheiro.

  3. Cumplicidade bancária
  4. – ocorre quando uma instituição financeira, como bancos, pertence ou é controlada por indivíduos inescrupulosos suspeitos de conivência com traficantes de drogas e outros grupos do crime organizado. Isso torna o processo fácil para os lavadores. A liberalização completa do setor financeiro sem controles adequados também oferece margem para a lavagem.

  5. Trocas de moeda
  6. – Em uma série de economias em transição, a liberalização dos mercados de câmbio oferece espaço para movimentos de moeda e, como tal, esquemas de lavagem podem se beneficiar de tais políticas.

  7. Corretores de valores mobiliários
  8. – Os corretores podem facilitar o processo de lavagem de dinheiro por meio da estruturação de grandes depósitos de dinheiro de forma a disfarçar a fonte original dos fundos.

  9. Combinação de fundos
  10. – O melhor lugar para esconder dinheiro é com muito outro dinheiro. Portanto, as instituições financeiras podem ser veículos de lavagem. A alternativa é usar o dinheiro de atividades ilícitas para abrir empresas de fachada. Isso permite que os fundos de atividades ilícitas sejam ocultados em transações legais.

  11. Compra de ativos
  12. – A compra de ativos em dinheiro é um método clássico de lavagem de dinheiro. O objetivo principal é mudar a forma dos rendimentos de dinheiro em massa visível para alguma forma igualmente valiosa, mas menos visível.

Camadas – O objetivo deste estágio é dificultar a detecção e a descoberta de uma atividade de lavagem. Destina-se a dificultar o rastreamento de receitas ilegais para as agências de aplicação da lei. Os métodos conhecidos são:

  1. Dinheiro convertido em instrumentos monetários
  2. – Assim que a colocação for bem-sucedida dentro do sistema financeiro por meio de um banco ou instituição financeira, o produto pode então ser convertido em instrumentos monetários. Isso envolve o uso de notas fiscais e ordens de pagamento do banqueiro.

  3. Ativos materiais comprados em dinheiro e depois vendidos
  4. – Ativos comprados por meio de fundos ilícitos podem ser revendidos localmente ou no exterior e, nesse caso, os ativos se tornam mais difíceis de rastrear e apreender.

Integração – É o movimento de dinheiro anteriormente lavado para a economia, principalmente por meio do sistema bancário e, portanto, esse dinheiro parece ser o lucro normal do negócio. Isso é diferente de camadas, pois no processo de integração a detecção e a identificação dos fundos lavados são fornecidas por meio de informantes. Os métodos conhecidos usados são:

  1. Negociação de propriedade
  2. – A venda de propriedade para integrar o dinheiro lavado de volta à economia é uma prática comum entre os criminosos. Por exemplo, muitos grupos criminosos usam empresas de fachada para comprar propriedades; portanto, o produto da venda seria considerado legítimo.

  3. Empresas de fachada e empréstimos falsos
  4. – Empresas de fachada que são constituídas em países com leis de sigilo corporativo, nas quais os criminosos emprestam seus próprios recursos lavados em uma transação aparentemente legítima.

  5. Cumplicidade de bancos estrangeiros
  6. – A lavagem de dinheiro usando bancos estrangeiros conhecidos representa uma ordem superior de sofisticação e apresenta um alvo muito difícil para a aplicação da lei. A assistência voluntária dos bancos estrangeiros é freqüentemente protegida contra o escrutínio da aplicação da lei. Isso não ocorre apenas por meio de criminosos, mas também por meio de leis e regulamentos bancários de outros países soberanos.

  7. Falsas faturas de importação / exportação
  8. – O uso de faturas falsas por empresas de importação / exportação provou ser uma forma muito eficaz de reintegrar os rendimentos ilícitos à economia. Trata-se de uma supervalorização dos documentos de entrada para justificar os recursos posteriormente depositados em bancos nacionais e / ou o valor dos recursos recebidos com as exportações.

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