Het belangrijkste verschil tussen flexibele uitgavenrekeningen (FSA) en gezondheidsspaarrekeningen (HSA) is dat een persoon een HSA beheert en bijdragen toestaat aan doorrollen, terwijl FSAs minder flexibel zijn en eigendom zijn van een werkgever. Dit betekent dat als u uw baan opzegt, het geld in uw FSA kan worden verbeurd, terwijl het geld in uw HSA van u is om te behouden (en over te dragen naar een andere HSA-account) Zowel FSAs als HSAs stellen mensen in staat om op een fiscaal voordelige basis te sparen voor hun medische kosten door voorbelasting te gebruiken om gekwalificeerde medische kosten te betalen.
Verschillen tussen FSA en HSA
HSA: meer kwalificaties
FSA: minder flexibiliteit, lagere premiebedragen
fondsenwerving met behulp van een HSA
FSA versus HSA: wat is beter?
Kunt u zowel een FSA als een HSA gebruiken?
Verschillen tussen FSA en HSA
Hoewel FSAs en HSAs beide mensen toestaan om inkomen vóór belastingen te gebruiken voor in aanmerking komende medische kosten zijn er aanzienlijke verschillen tussen de twee soorten rekeningen. Deze omvatten de kwalificaties, premielimieten, regels voor rollovers en veranderende premiebedragen, en opnameboetes. We hebben de belangrijkste verschillen in de onderstaande tabel verzameld.
Flexibele bestedingsrekening
Gezondheidsbesparingen Account
Kwalificaties
Moet worden ingesteld door werkgever.
Vereist een gezondheidsplan met een hoog eigen risico (HDHP).
Komt niet in aanmerking voor Medicare.
Kan niet worden geclaimd als afhankelijk van de belastingaangifte van iemand anders.
Jaarlijkse contributielimieten
Tot $ 2650 individueel.
Tot $ 5.300 per huishouden.
Tot $ 3.450 individueel. *
Tot $ 6.900 per huishouden.
Accounteigendom
Eigendom van werkgever en verloren door verandering van baan, tenzij in aanmerking komt voor voortzetting via COBRA.
Eigendom van een individu en wordt overgedragen bij veranderingen in het dienstverband.
Rollover-regels
Werkgever kiest of:
Fondsen vervallen aan het einde van het jaar.
Werknemers krijgen een respijtperiode van 2 1/2 maand om fondsen te gebruiken.
Werknemers kunnen meer dan $ 500 doorschuiven naar de FSA van volgend jaar.
Ongebruikte middelen worden elk jaar doorgerold.
Wanneer je u kunt bijdragen wijzigen
Bij open inschrijving.
Als uw gezinssituatie wijzigingen.
Als u uw plan of werkgever wijzigt.
Elk moment, zolang je de contributielimieten niet overschrijdt.
Sancties voor het opnemen van geld
Mogelijk moeten onkosten worden ingediend om te worden vergoed door FSA.
Afhankelijk van de werkgever hebben werknemers mogelijk geen toegang tot fondsen voor niet-medische uitgaven.
Besparingen zijn mogelijk buiten de rekening belastingvrij na de leeftijd van 65.
Indien gebruikt vóór 65, voor niet-medische kosten, wordt er een boete van 20% opgelegd en moet het worden aangegeven op het inkomstenbelastingformulier.
* Als u 55 jaar of ouder bent, kunt u” inhaal “-bijdragen doen, die $ 1.000 toevoegen per jaar tot uw HSA-premielimiet.
Meer kwalificaties voor het opzetten van een HSA versus FSA
In vergelijking met een FSA hebben HSAs meer beperkingen om in aanmerking te komen. Om in aanmerking te komen voor een HSA, moet u een hoogaftrekbaar gezondheidsplan (HDHP) hebben van meer dan $ 1.350 als individu of meer dan $ 2.700 als gezin. De HDHP moet uw enige zorgplan zijn. Bovendien kunt u geen HSA openen als u in aanmerking komt voor Medicare of wordt geclaimd als afhankelijk van de belastingaangifte van een ander.
Daarentegen moet een FSA worden opgezet door een werkgever, wat betekent dat zelfstandigen en werklozen komen niet in aanmerking.Bedrijfseigenaren mogen alleen bijdragen aan een FSA als ze minder dan 2% bezitten van een bedrijf dat een LLC, pc, eenmanszaak, partnerschap of S-corporatie is, of als ze een C-corporatie bezitten. Als een werkgever een FSA heeft opgericht, zijn er geen toelatingsvereisten: de FSA is beschikbaar voor elke werknemer, zelfs degenen zonder gezondheidsplan.
In tegenstelling tot FSAs zijn HSAs beschikbaar voor zelfstandigen als zolang ze een HDHP hebben. Niet veel mensen geven de voorkeur aan een plan met een hoog eigen risico, waardoor u meer moet betalen voordat de verzekering de kosten van medische kosten dekt. Bovendien komen niet alle plannen met een eigen risico tot het minimum in aanmerking voor een HSA, dus u moet bij uw verzekeringsmaatschappij nagaan of uw gezondheidsplan gedekt is en in aanmerking komt voor een HSA.
FSA: minder flexibiliteit met lagere bijdragen
Met flexibele bestedingsrekeningen kunnen individuen en gezinnen respectievelijk tot $ 2.650 en $ 5.300 bijdragen. Ondertussen stellen HSAs individuen in staat om $ 800 meer in te zetten dan een FSA toestaat en $ 1.600 meer voor huishoudens. Als een werknemer niet veel medische kosten heeft, is de FSA voldoende, maar de hogere premielimiet van de HSA kan geschikt zijn voor mensen met meer medische kosten.
In tegenstelling tot een FSA kunnen HSAs u volgen naar een nieuwe werkgever omdat het account van jou is. FSAs zijn eigendom van de werkgever, dus tenzij u in aanmerking komt voor voortzetting via de Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA), heeft u geen toegang tot uw FSA als u uw standplaats verlaat.
Over het gebruik van een HSA
Een van de grootste voordelen van een healthspaarrekening is dat het bijgedragen geld doorschuift, wat betekent dat er geen tijdslimieten zijn voor het gebruik van het geld op de rekening. De rekening is van het individu in plaats van een werkgever, dus het individu kan beslissen wat er met de ongebruikte fondsen gebeurt.
In een FSA worden ongebruikte fondsen niet automatisch overgedragen naar het plan van volgend jaar. Bovendien zijn ongebruikte FSA-fondsen eigendom van de werkgever en niet van de werknemer. Werkgevers die zich abonneren op een FSA kunnen een van de drie opties kiezen voor hun werknemers:
FSA Verbeurdverklaring: werknemers verbeuren ongebruikt geld, dat wordt overgemaakt aan de werkgever.
Respijtperiode: werknemers krijgen 2 1/2 maand na het planjaar de tijd om ongebruikt geld uit te geven, waarna eventueel overgebleven geld naar de werkgever gaat.
Overdracht: werknemers kunnen optellen tot $ 500 aan ongebruikt geld voor het plan van volgend jaar in aanvulling op de premielimiet, en alle fondsen boven de limiet gaan naar de werkgever.
FSA versus HSA: wat is beter?
Over het algemeen maken de hogere limieten en het doorrollen van premies van de healthspaarrekening het een betere keuze als u zich kunt kwalificeren. HSAs zijn flexibeler dan FSAs, waardoor u om te sparen voor mogelijke medische kosten en geld te verzamelen in de loop van de tijd. Aan de andere kant, tenzij uw werkgever u toestaat om elk jaar meer dan $ 500 van uw FSA te laten rollen, zal uw saldo in de loop van de tijd niet worden opgebouwd. Afhankelijk van de voorkeur van uw werkgever, zal elk bedrag dat u in een FSA steekt verloren gaan als het niet wordt gebruikt tegen het einde van het jaar.
Meestal hoeft u niet te kiezen tussen een FSA. en HSA, omdat de beslissing afhankelijk is van uw werksituatie en het eigen risico van uw verzekering. Controleer of uw zorgverzekering in aanmerking komt voor een HSA om te beslissen over een plan. Als dit niet het geval is, kijk dan of uw werkgever een FSA-plan aanbiedt. Als u geen ziektekostenverzekering heeft en verwacht hoge medische kosten te hebben, bekijk dan onze ziektekostenverzekeringstool om te zien waarvoor u in aanmerking komt en of u in staat zult zijn om een HSA te gebruiken.
Kunt u zowel een FSA als een HSA gebruiken?
In de meeste gevallen kunt u niet zowel een FSA als een HSA hebben omdat beide rekeningen dezelfde ziektekosten en afhankelijk zijn van uw zorgverzekering of werkgever. De enige manier waarop u beide accounts zou kunnen hebben, is als u een HSA had en u wilde inschrijven voor een FSA voor beperkte doeleinden (LPFSA), die alleen kan worden gebruikt voor zicht- en tandartskosten. U kunt bijdragen aan beide rekeningen om de belastingbesparing te maximaliseren, vooral als u verwacht dat u gedurende het jaar hoge medische kosten zult hebben. Als u in aanmerking komt, is het gebruik van LPFSA voor zicht- en tandartskosten in combinatie met uw HSA een goede gelegenheid, vooral als u uw HSA maximaal benut.