Een verdacht activiteitenrapport (SAR) is een document dat financiële instellingen en degenen die aan hun bedrijf zijn gekoppeld, moeten indienen bij het Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN ) wanneer er een vermoeden is van witwassen of fraude. Deze rapporten zijn hulpmiddelen om elke activiteit in financiële sectoren te helpen volgen die als ongewoon wordt beschouwd, een voorloper van illegale activiteiten is of die de openbare veiligheid zou kunnen bedreigen.
Wie reguleert meldingen van verdachte activiteiten?
Meldingen van verdachte activiteiten zijn een hulpmiddel dat wordt verstrekt door de Bank Secrecy Act (BSA) van 1970. Oorspronkelijk een “crimineel verwijzingsformulier” genoemd, werd de SAR in 1996 het standaardformulier om verdachte activiteiten te melden. Hoofdzakelijk gebruikt om financiële instellingen te helpen opsporen en bekende of vermoedelijke schendingen te melden, heeft de USA Patriot Act de SAR-vereisten uitgebreid om binnenlands en mondiaal terrorisme te helpen bestrijden. Of het nu financieel of anderszins is, SARs stellen wetshandhavingsinstanties in staat om omvangrijke witwaspraktijken, criminele financiële regelingen en andere illegale inspanningen op te sporen en te vervolgen. SARs bieden regeringen de mogelijkheid om opkomende trends en patronen in een breed spectrum van persoonlijke en georganiseerde misdaden te ontdekken en te analyseren. Met deze kennis kunnen ze frauduleus en crimineel gedrag anticiperen en bestrijden voordat het voet aan de grond krijgt.
Wanneer is een melding van verdachte activiteiten vereist?
De criteria voor het verstrekken van een SAR verschillen van land tot land. naar land en zelfs van instelling tot instelling, afhankelijk van de aard van de verdachte activiteit en de bijzonderheden van de bank of het fonds. In de Verenigde Staten vereist FinCEN in enkele gevallen een rapport van verdachte activiteiten. Ten eerste: als financiële instellingen denken dat een werknemer betrokken is bij activiteiten met voorkennis, moeten ze een melding doen. Het is echter niet beperkt tot alleen werknemers. Financiële instellingen monitoren ook klanttransacties. Als mogelijke witwaspraktijken of overtredingen van het BSA worden geconstateerd, is een melding vereist. Computerhacking en klanten die een gelddienstenbedrijf zonder vergunning exploiteren, veroorzaken ook een actie. Zodra potentiële criminele activiteiten zijn ontdekt, moet de SAR binnen 30 dagen worden ingediend. Als er meer bewijs nodig is, zoals het identificeren van een betrokken persoon, is een verlenging van maximaal 60 dagen beschikbaar. Ten slotte moeten SAR-aanmeldingen gedurende vijf jaar vanaf de datum van indiening worden bewaard. Het niet naleven van een van deze voorschriften kan leiden tot civielrechtelijke en strafrechtelijke sancties, waaronder aanzienlijke boetes, wettelijke beperkingen, verlies van bankhandvest en zelfs gevangenisstraf.
Welke instellingen moeten op de hoogte zijn van meldingen van verdachte activiteiten?
Veel verschillende soorten financiële industrieën hebben SAR-rapporten nodig, waaronder banken en kredietverenigingen, effectenmakelaars en onderlinge fondsen, en verschillende geldservicebedrijven (bedrijven die cheques inwisselen, aanbieders van postwissels, enz.). kaartclubs, handelaars in edelmetalen of edelstenen, verzekeringsmaatschappijen en degenen die betrokken zijn bij de hypotheeksector, vallen allemaal onder de bepalingen van het BSA. Als er binnen de dagelijkse gang van zaken van de instelling kans is op witwassen, belastingontduiking of criminele financiering, dienen de organisatie en haar medewerkers op de hoogte te zijn van de regels en voorschriften rondom meldingen van verdachte activiteiten.
Wie kan verdachte activiteit melden?
Een verdachte activiteit kan beginnen bij elke werknemer binnen een financiële instelling. Medewerkers zijn over het algemeen getraind om verdachte activiteiten te signaleren en te onderzoeken. Als een werknemer bijvoorbeeld een anonieme overboeking van geld naar het buitenland opmerkt of grote bedragen gestort op een rekening die nog nooit een dergelijke activiteit had gezien, zouden ze hun bevindingen meedelen aan leidinggevenden die beslissen of ze een melding willen indienen. Hoewel de meeste SARs afkomstig zijn uit de financiële sector, kunnen wetshandhavers, openbare veiligheidswerkers, stads- of overheidsfunctionarissen, bedrijfseigenaren en zelfs het grote publiek een verdacht activiteitenrapport indienen. Het rapport functioneert op dezelfde manier als bij financiële zaken. Of het nu een financiële kwestie is of een kwestie die verband houdt met de nationale veiligheid, een verdacht activiteitenrapport circuleert uiteindelijk naar lokale, staats- en federale instanties via het gebruik van fusiecentra. Deze centra stellen de informatie beschikbaar aan alle andere instanties die mogelijk worden beïnvloed door de gemarkeerde activiteit.
Hoe vertrouwelijk zijn rapporten van verdachte activiteiten?
De effectiviteit van een SAR-rapport is aan het extreme verbonden vertrouwelijkheid vereist voor dergelijke rapportage. De persoon naar wie het onderzoek loopt, wordt nooit op de hoogte gebracht van het lopende rapport. Evenzo wordt elke discussie met externe groepen, zoals mediabedrijven, beschouwd als een ongeoorloofde openbaarmaking en is dit een federaal strafbaar feit.Wanneer een bank of financiële instelling een SAR indient, moeten ze belangrijke stappen ondernemen om ervoor te zorgen dat de verstrekte informatie in meerdere fasen wordt beoordeeld door financiële rechercheurs, bedrijfsmanagement en advocaten voordat de SAR wordt afgerond. Het handhaven van een hoog niveau van vertrouwelijkheid is essentieel. Als gevolg. er zijn speciale privileges die mensen beschermen die verdachte activiteitenrapporten indienen, hetzij als onderdeel van een bedrijf, hetzij alleen. Het individu (of de organisatie) hoeft zijn naam niet bekend te maken en is immuun voor het ontdekkingsproces. Alle melders ontvangen immuniteit voor verklaringen die in de SAR zijn gedaan.
Hoe dient u een melding van verdachte activiteiten in?
Sinds 2012 moeten alle SAR-aanmeldingen via FinCENs BSA e -bestandssysteem. Dit systeem zorgt voor meer standaardisatie van de informatie, evenals voor verhoogde efficiëntie, wat van cruciaal belang is in situaties waarin de openbare veiligheid een probleem is. Wanneer een SAR wordt ingediend, zijn vijf secties met informatie vereist. Ten eerste verzamelen verslaggevers namen , adressen, burgerservicenummers, geboortedata, rijbewijzen of paspoortnummers, beroepen en telefoonnummers van alle betrokken partijen. Vervolgens vereisen de data van het incident, evenals codes voor de verdachte activiteit, documentatie. Rapporteurs worden vervolgens gevraagd om geef informatie over de financiële instelling waar de activiteit plaatsvond, evenals contactgegevens voor de instelling. Ten slotte wordt een schriftelijke beschrijving van de activiteit opgesteld, met een verhaal over de gegevens.
Waar kan ik SAR vinden s-formulieren?
Het standaard SAR-formulier staat op het BSA e-file systeem. Er zijn echter veel online tutorials en databases om financiële medewerkers, juridische professionals en leken te helpen bij het navigeren door de complexiteit van het rapportageproces.