Pensjonsbesparingsbidragskreditt er en føderal inntektsskattekreditt som er utformet for å oppmuntre enkeltpersoner med lav og beskjeden inntekt til å spare til pensjon. Denne skattekreditten, som noen ganger blir referert til som Savers Credit, utgjør en del av det du har spart i løpet av året, og varierer fra 10% til 50% av dine bidrag opp til visse grenser. Prosentandelen du kan kreve avhenger av din justerte bruttoinntekt (AGI) og din føderale inntektsskattestatus.
Du kan inkludere bidrag til omtrent hvilken som helst type pensjonsplan når du hevder kreditten, inkludert en 401 (k) plan, tradisjonell IRA, Roth IRA, SIMPLE IRA eller 403 (b) plan.
Overføringsbidrag – penger som flyttes fra en pensjonsplan til en annen – ikke kvalifisere.
AGI er bruttoinntekten din – inkludert lønn, utbytte, kapitalgevinster , og forretningsinntekt — minus justeringer av inntekt, inkludert pensjonskontobidrag, studielånerenter og underholdsbidrag.
Kvalifiserer for kreditten
Du må oppfylle en håndfull kriterier for å kvalifisere deg for sparers kreditt. Du må:
- Oppfylle inntektsgrenser
- Har bidratt med penger til en pensjonsplan
- Ikke vær en heltidsstudent
- Vær 18 år eller eldre
- Ikke vær cl rettet mot ethvert annet skattebetalers avhengige
Inntektsgrenser
Sparekreditten er begrenset av din AGI, og din AGI er basert på innleveringsstatusen din. For skatteåret 2020 blir du ikke kvalifisert for kreditten hvis du er singel, gift og leverer en egen avkastning, eller en kvalifisert enke (er) og AGI er mer enn $ 32 500. For sjef for husholdningsarkiv blir du ikke kvalifisert når AGI er mer enn $ 48750, og for de som er gift og arkiverer sammen, kan du ikke sammen tjene mer enn $ 65.000.
For skatteåret 2021, single og de som er gifte arkivering separat trenger en AGI på $ 33 000 eller mindre. Leder for husholdningsarkiv trenger en AGI på mindre enn $ 49 500, og de som er gift arkivering trenger en AGI på mindre enn $ 66 000.
For skatteåret 2019 er kvalifiseringsgrensene henholdsvis $ 32.000, $ 48.000 og $ 64.000.
Disse inntektene grenser justeres årlig for å holde tritt med inflasjonen.
Beregne kreditten din
Beløpet for skattekreditten din er en prosentandel av pensjonsbidragene dine. Maksimum kont forgrensningsgrensen kreditten kan brukes på er $ 2000 for skattebetalere som arkiverer som enslig, husstandssjef, kvalifiserende enke (er) eller gift arkiv separat. Det koster 4000 dollar for gifte skattebetalere som leverer en felles avkastning. Prosentandelen fordeler seg slik:
Gjør matematikken: Et eksempel
La oss si at du kvalifiserer som husholdningsleder, og at du bidrar med $ 500 i måneden, eller $ 6000 i året, til en kvalifiserende pensjonsplan. AGI-en din er $ 45 000 i 2020, så du er berettiget til en kreditt på 10% av bidragsgrensen på $ 2.000. Det utgjør en kreditt på $ 200.
Dette beløpet – $ 1000 – er den maksimale kreditten som er tilgjengelig i 2020, med mindre du er gift og leverer en felles retur. I så fall øker den maksimale kreditten til $ 2000.
Avsetninger for ABLE-kontoer
Å oppnå et bedre liv (ABLE) -kontoer er skattefordelte sparekontoer som kan etableres på vegne av funksjonshemmede og deres familier. De ble først introdusert i 2014. Støttemottakere må ha blitt uføre før de var 26 år. Disse kontoene ble kvalifisert for sparerkreditten fra og med 2018 i henhold til vilkårene i skattelett og jobbloven.
Du må være utpekt mottaker av kontoen for å kreve sparerkreditten. De samme inntektsgrensene og andre krav gjelder basert på arkiveringsstatus, og overføringer fra andre kontoer kvalifiserer heller ikke som bidrag i denne typen kontoer.
Som kontoeier kan en mottaker bidra til disse kontoene, så vel som familie og venner, men bare mottakerens egne bidrag er kvalifisert for sparerkreditten.
Hevde kreditten
For å kreve sparerkreditten på din føderale selvangivelse, fyll først ut IRS-skjema 8880. Overfør beløpet som vises på linje 12 til plan 3, linje 4. Overfør deretter summen av alle refunderbare kreditter du kvalifiserer for på linje 7 i plan 3 til linje 13b i skjema 1040. Legg ved skjema 8880 og skjema 3 til selvangivelsen.
Hvis du bruker skatteforberedelsesprogramvare, vil den be deg om å svare på spørsmål om pensjonssparingen og kan fylle ut disse skjemaene automatisk for deg.
Balansen gir ikke skatt, investering eller finansielle tjenester og råd. Informasjonen presenteres uten hensyn til investeringsmål, risikotoleranse eller økonomiske forhold for noen spesifikk investor og er kanskje ikke egnet for alle investorer. Tidligere resultater er ikke en indikasjon på fremtidige resultater. Investering innebærer risiko inkludert mulig tap av rektor.