Metoder og stadier av hvitvasking av penger

Det er tre trinn involvert i hvitvasking av penger; plassering, lagdeling og integrering.

Plassering – Dette er kontantbevegelsen fra kilden. Noen ganger kan kilden lett forkledes eller vises feil. Dette blir fulgt av å bringe det i omløp gjennom finansinstitusjoner, kasinoer, butikker, byrå for endring og andre virksomheter, både lokale og utenlandske. Prosessen med plassering kan utføres gjennom mange prosesser, inkludert:

1. Valutasmugling

– Dette er den fysiske ulovlige bevegelsen av valuta og monetære instrumenter ut av et land. De forskjellige transportmetodene etterlater ikke en merkbar revisjonsspor FATF 1996-1997 Rapport om hvitvaskingstypologier.

2. Bankmedvirkning

– Dette er når en finansinstitusjon, som banker, eies eller kontrolleres av skruppelløse individer som mistenkes for å ha forbindelse med narkotikahandlere og andre organiserte kriminelle grupper. Dette gjør prosessen enkel for hvitvaskere. Fullstendig liberalisering av finanssektoren uten tilstrekkelig kontroll gir også spillerom for hvitvasking.

3. Valutaveksling

– I en rekke overgangsøkonomier gir liberaliseringen av valutamarkedene rom for valutabevegelser, og som sådan kan hvitvaskingsordninger ha nytte av en slik politikk.

4. Verdipapirmeglere

– Meglere kan legge til rette for hvitvaskingsprosessen gjennom å strukturere store innskudd av kontanter på en måte som skjuler den opprinnelige kilden til midlene.

5. Blending of Funds

– Det beste stedet å skjule kontanter er med mange andre kontanter. Derfor kan finansinstitusjoner være biler for hvitvasking. Alternativet er å bruke pengene fra ulovlige aktiviteter til å etablere frontfirmaer. Dette gjør det mulig å skjule midlene fra ulovlige aktiviteter i lovlige transaksjoner.

6. Eiendomskjøp

– Kjøp av eiendeler med kontanter er en klassisk hvitvaskingsmetode. Hovedformålet er å endre formen på inntektene fra iøynefallende bulkkontanter til en like verdifull, men mindre iøynefallende form.

Lagdeling – Formålet med dette stadiet er å gjøre det vanskeligere å oppdage og avdekke en hvitvaskingsaktivitet. Det er ment å gjøre etterfølgelsen av ulovlig inntekt vanskelig for politimyndighetene. De kjente metodene er:

1. Kontanter konvertert til monetære instrumenter

– Når plasseringen er vellykket i det finansielle systemet gjennom en bank eller finansinstitusjon, kan inntektene deretter konverteres til monetære instrumenter. Dette innebærer bruk av bankutkast og postanvisninger.

2. Materielle eiendeler kjøpt med kontanter og deretter solgt

– Eiendeler som kjøpes gjennom ulovlige midler kan selges videre lokalt eller i utlandet, og i et slikt tilfelle blir eiendelene vanskeligere å spore og dermed beslaglegge.

Integrasjon – Dette er bevegelsen av tidligere hvitvaskede penger inn i økonomien, hovedsakelig gjennom banksystemet, og dermed ser slike penger ut til å være normal forretningsinntjening. Dette er ulikt lagdeling, for i integrasjonsprosessen gis det oppdagelse og identifisering av hvitvaskede midler gjennom informanter. De kjente metodene som brukes er:

1. Eiendomshåndtering

– Salg av eiendom for å integrere hvitvaskede penger tilbake i økonomien er en vanlig praksis blant kriminelle. For eksempel bruker mange kriminelle grupper shell-selskaper for å kjøpe eiendom; dermed vil inntektene fra salget bli ansett som legitime.

2. Frontfirmaer og falske lån

– Frontfirmaer som er innlemmet i land med lov om korporativ hemmelighold, der kriminelle gir seg sine egne hvitvaskede inntekter i en tilsynelatende legitim transaksjon.

3. Utenlandske bankers medvirkning

– Hvitvasking av penger ved bruk av kjente utenlandske banker representerer en høyere grad av raffinement og presenterer et veldig vanskelig mål for politimyndighet. Den villige hjelpen til de utenlandske bankene er ofte beskyttet mot lovhåndhevingskontroll. Dette er ikke bare gjennom kriminelle, men også ved banklover og reguleringer fra andre suverene land.

4. Falske import- / eksportfakturaer

– Bruk av falske fakturaer fra import- / eksportbedrifter har vist seg å være en veldig effektiv måte å integrere ulovlige inntekter tilbake i økonomien. Dette innebærer overvurdering av inngangsdokumenter for å rettferdiggjøre midlene som senere er deponert i innenlandske banker og / eller verdien av midler mottatt fra eksport.

Tilbake til toppen