Den viktigste forskjellen mellom fleksible utgiftskontoer (FSA) og helsesparekontoer (HSA) er at en person kontrollerer en HSA og tillater bidrag rull over, mens FSA er mindre fleksible og eies av en arbeidsgiver. Dette betyr at hvis du forlot jobben din, kan midlene i FSA bli fortapt mens eventuelle midler i HSA er dine å beholde (og overføre til en annen HSA-konto) Både FSAs og HSAs tillater folk å spare medisinske utgifter på en skattefordelaktig basis ved å bruke før skatt penger til å betale for kvalifiserte medisinske kostnader. li> HSA: Flere kvalifikasjoner
FSA: Mindre fleksibilitet, lavere bidragsbeløp
Midler ruller over ved hjelp av en HSA
FSA vs HSA: Hva er bedre?
Kan du bruke både FSA og HSA?
Forskjeller mellom FSA og HSA
Selv om FSAs og HSAs begge la folk bruke inntekt før skatt for kvalifiserte medisinske utgifter er det store forskjeller mellom de to kontotypene. Disse inkluderer kvalifikasjoner, bidragsgrenser, regler for overføring og endring av bidragsbeløp og uttakssanksjoner. Vi har samlet de viktigste forskjellene i diagrammet nedenfor.
Fleksibel utgiftskonto
Helsebesparelser Konto
Kvalifikasjoner
Må settes opp av arbeidsgiver.
Krever en høy egenandel helseplan (HDHP).
Kan ikke være kvalifisert for Medicare.
Kan ikke hevdes som avhengig av en annen persons selvangivelse.
Grenser for årlige bidrag
Opptil $ 2,650 individ.
Opptil $ 5300 per husstand.
Opptil $ 3,450 individ. *
Opptil $ 6,900 per husstand.
Kontoeierskap
Eies av arbeidsgiver og tapt ved jobbskifte, med mindre det er kvalifisert for videreføring gjennom COBRA.
Eies av enkeltpersoner og overføres med arbeidsendringer.
Overgangsregler
Arbeidsgiver velger om:
Midlene utløper på slutten av året.
Ansatte får en avdragsfri periode på 2 1/2 måned for å bruke midler.
Ansatte kan overføre $ 500 til neste års FSA.
Ubrukte midler ruller over hvert år.
Når du u Kan endre bidrag
Ved åpen innmelding.
Hvis din familiesituasjon endringer.
Hvis du endrer plan eller arbeidsgiver.
Når som helst, så lenge du ikke går over bidragsgrensene.
Straffer for uttaksfond
Kan være nødt til å sende inn utgifter som skal tilbakebetales av FSA.
Avhengig av arbeidsgiver, kan det hende at ansatte ikke har tilgang til midler for ikke-medisinske utgifter.
Besparelser kan tas utenfor kontoen skattefritt etter fylte 65 år.
Hvis det ble brukt før 65 år, for ikke-medisinske utgifter, er det 20% straff og må erklæres på inntektsskatteskjemaet.
* Hvis du er 55 år eller eldre, kan du gi innhentingsbidrag, som legger til $ 1000 per år til grensen for HSA-bidrag.
Flere kvalifikasjoner for å sette opp en HSA mot FSA
Sammenlignet med en FSA har HSA-er flere begrensninger for å kvalifisere seg. For å være kvalifisert for en HSA, må du ha en høy egenandel helseplan (HDHP) på mer enn $ 1350 som individ eller mer enn $ 2700 som familie. HDHP må være den eneste helseplanen din. I tillegg kan du ikke åpne en HSA hvis du er kvalifisert for Medicare eller hevdet å være avhengig av en annen persons selvangivelse.
Derimot må en FSA opprettes av en arbeidsgiver, noe som betyr at selvstendig næringsdrivende og arbeidsledige personer er ikke kvalifiserte.Bedriftseiere har bare lov til å bidra til en FSA hvis de eier mindre enn 2% av et selskap som er et LLC, PC, enkeltmannsforetak, partnerskap eller S-selskap, eller hvis de eier et C-selskap. Hvis en arbeidsgiver har et FSA-oppsett, er det ingen krav til kvalifisering: FSA er tilgjengelig for alle ansatte, selv de som ikke har en helseplan.
I motsetning til FSA-er, er HSA-er tilgjengelig for selvstendig næringsdrivende som så lenge de har en HDHP. Det er ikke mange som foretrekker å ha en egenandel som krever at du betaler mer før forsikringen dekker kostnadene ved medisinske utgifter. I tillegg vil ikke alle planer med egenandeler opp til minimum være kvalifisert for en HSA, så du må sjekke med forsikringsleverandøren din om helseplanen din er dekket og kvalifisert for en HSA.
FSA: Mindre fleksibilitet med lavere bidragsbeløp
Fleksible utgiftskontoer gjør det mulig for enkeltpersoner og familier å bidra med opptil henholdsvis $ 2650 og $ 5300. I mellomtiden tillater HSAer enkeltpersoner å sette inn $ 800 mer enn en FSA tillater og $ 1600 mer for husholdninger. Hvis en ansatt ikke har mange medisinske utgifter, vil FSA være nok, men HSAs høyere bidragsgrense kan være passende for de med flere medisinske kostnader.
I motsetning til en FSA kan HSAs følge deg til en ny arbeidsgiver fordi kontoen tilhører deg. Finanstilsynet tilhører arbeidsgiveren, så med mindre du kvalifiserer for en videreføring gjennom konsoliderte ombudsbudsjettloven (COBRA), vil du ikke ha tilgang til Finanstilsynet hvis du forlater arbeidsstedet ditt.
Midler Over bruk av HSA
En av de største fordelene med en helsesparingskonto er at de bidragsgivende midlene ruller over, noe som betyr at det ikke er noen tidsbegrensninger for å bruke pengene på kontoen. i stedet for en arbeidsgiver, slik at den enkelte får bestemme hva som skjer med de ubrukte midlene.
I en FSA overføres ikke ubrukte midler automatisk til neste års plan. Videre tilhører ubrukte FSA-midler arbeidsgiveren og ikke den ansatte. Arbeidsgivere som abonnerer på en FSA, kan velge en av tre alternativer for sine ansatte:
FSA-fortabelse: Ansatte taper ubrukte penger, som overføres til arbeidsgiveren.
Nådeperiode: Ansatte får 2 1/2 måneder etter planåret til å bruke ubrukte penger, hvoretter eventuelle resterende midler går til arbeidsgiveren.
Overføring: Ansatte kan legge opp til $ 500 ubrukte penger til neste års plan i tillegg til bidragsgrensen, og eventuelle midler over grensen går til arbeidsgiveren.
FSA vs HSA: Hva er bedre?
Samlet sett gjør de høyere grensene og bidraget til helsesparingskontoen det til et bedre valg hvis du kan kvalifisere deg. HSA er mer fleksible enn FSA, slik at du for å spare potensielle medisinske utgifter og akkumulere penger over tid. På den annen side, med mindre arbeidsgiveren din lar deg rulle over $ 500 fra FSA hvert år, vil ikke saldoen din bygge seg opp over tid. Avhengig av arbeidsgivers preferanse, vil ethvert beløp du legger inn i en FSA gå tapt hvis den ikke er brukt innen utgangen av året.
Mesteparten av tiden vil du ikke velge mellom en FSA. og HSA fordi avgjørelsen vil være avhengig av din arbeidssituasjon og din egenforsikring. For å bestemme deg for en plan, sjekk om helseforsikringen din er kvalifisert for en HSA. Hvis det ikke er det, kan du finne ut om arbeidsgiveren din tilbyr en FSA-plan. Hvis du ikke har helseforsikring og forventer å ha høye medisinske utgifter, kan du sjekke ut helseforsikringsverktøyet vårt for å se hva du kvalifiserer for og om du vil være i stand til å bruke en HSA.
Kan du bruke både en FSA og HSA?
I de fleste tilfeller kan du ikke ha både en FSA og en HSA fordi begge kontoene dekker de samme helseutgiftene og er avhengig av helseforsikring eller arbeidsgiver. Den eneste måten du kunne ha begge kontoene på, var hvis du hadde en HSA og ønsket å registrere deg i en begrenset formål FSA (LPFSA), som bare kan brukes til syn og tannlegekostnader. Du kan bidra til begge kontoene for å maksimere skattebesparelsene, spesielt hvis du forventer å ha høye medisinske kostnader i løpet av året. Hvis du kvalifiserer deg, er det en god mulighet å bruke LPFSA for syn og tannlegekostnader i forbindelse med HSA, spesielt hvis du maksimerer HSA.