En mistenkelig aktivitetsrapport (SAR) er et dokument som finansinstitusjoner, og de som er tilknyttet virksomheten, må arkivere til Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) ) når det er mistanke om hvitvasking eller svindel. Disse rapportene er verktøy for å overvåke enhver aktivitet innen finansrelaterte bransjer som anses som utenom det vanlige, en forløper for ulovlig aktivitet, eller som kan true offentlig sikkerhet.
Hvem regulerer mistenkelige aktivitetsrapporter?
Rapporter om mistenkelig aktivitet er et verktøy levert av Bank Secrecy Act (BSA) fra 1970. Opprinnelig kalt «kriminell henvisningsskjema» ble SAR standardskjema for rapportering av mistenkelig aktivitet i 1996. Hovedsakelig brukt til å hjelpe finansinstitusjoner med å oppdage og rapporterer om kjente eller mistenkte brudd utvidet USAs Patriot Act SAR-kravene for å bekjempe innenlandsk og global terrorisme. Uansett om det er økonomisk eller ikke, gjør SAR det mulig for politimyndigheter å avdekke og straffeforfølge betydelig hvitvasking, kriminelle økonomiske ordninger og andre ulovlige tiltak. SAR gir regjeringer en mulighet til å oppdage og analysere nye trender og mønstre på tvers av et bredt spekter av personlige og organiserte forbrytelser. Med denne kunnskapen kan de forutse og motvirke uredelig og kriminell oppførsel før den får fotfeste.
Når kreves en mistenkelig aktivitetsrapport?
Kriteriene for å gi en SAR er forskjellig fra land til land. til land og til og med fra institusjon til institusjon, avhengig av arten av den mistenkelige aktiviteten og opplysningene om banken eller fondet. I USA krever FinCEN i noen få tilfeller en mistenkelig aktivitetsrapport. For det første, hvis finansinstitusjoner mener at en ansatt er engasjert i innsideaktivitet, må de sende inn en rapport. Imidlertid er det ikke bare begrenset til ansatte. Finansinstitusjoner overvåker også kundetransaksjoner. Hvis det oppdages potensiell hvitvasking eller brudd på BSA, kreves det en rapport. Datahacking og kunder som driver en ikke-lisensiert pengetjenestevirksomhet, utløser også en handling. Når potensiell kriminell aktivitet er oppdaget, må SAR arkiveres innen 30 dager. Hvis det er behov for mer bevis – for eksempel å identifisere et emne som er involvert – er det tilgjengelig en utvidelse på ikke over 60 dager. Til slutt må SAR-arkivering oppbevares i fem år fra datoen for innleveringen. Unnlatelse av å overholde noen av disse forskriftene kan føre til sivile og strafferettslige straffer, inkludert betydelige bøter, regulatoriske begrensninger, tap av bankcharter og til og med fengsel.
Hvilke institusjoner trenger å være klar over mistenkelige aktivitetsrapporter?
Mange forskjellige typer finansnæringer krever SAR-rapporter, inkludert banker og kredittforeninger, aksje- og aksjefondmeglere, og ulike pengeservicevirksomheter (sjekk innløsningsfirmaer, postanvisningsleverandører osv.) Imidlertid er kasinoer og kortklubber, forhandlere av edle metaller eller edelstener, forsikringsselskaper og de som er involvert i panteloven, faller alle under BSAs bestemmelser. Hvis det er mulighet for hvitvasking av penger, skatteunndragelser eller kriminell finansiering innen institusjonens daglige virksomhet, kreves det at organisasjonen og dens ansatte er klar over reglene og forskriftene rundt mistenkelige aktivitetsrapporter.
Hvem kan rapportere mistenkelig aktivitet?
En mistenkelig aktivitetsrapport kan starte med enhver ansatt i en finansinstitusjon. Ansatte er generelt opplært i å flagge og undersøke mistenkelig aktivitet. For eksempel, hvis en ansatt merker en anonym bankoverføring av penger ut av landet eller store mengder penger satt inn på en konto som aldri hadde sett en slik aktivitet før, ville de kommunisere funnene sine til veilederne som bestemmer om de skal sende inn en rapport. Mens de fleste SAR-er kommer fra finanssektoren, kan rettshåndhevelse, arbeidstakere for offentlig sikkerhet, by- eller statstjenestemenn, bedriftseiere og til og med allmennheten sende inn en mistenkelig aktivitetsrapport. Rapporten fungerer på samme måte som den gjør med økonomiske forhold. Enten det er en økonomisk sak, eller en som er relatert til nasjonal sikkerhet, sirkulerer en mistenkelig aktivitetsrapport til slutt til lokale, statlige og føderale byråer ved bruk av fusjonssentre. Disse sentrene gjør informasjonen tilgjengelig for andre byråer som kan bli berørt av den flaggede aktiviteten.
Hvor konfidensiell er mistenkelige aktivitetsrapporter?
Effektiviteten til en SAR-rapport er knyttet til det ekstreme konfidensialitet som kreves for slik rapportering. Personen som er under etterforskning blir ikke på noe tidspunkt fortalt om den ventende rapporten. Likeledes betraktes enhver diskusjon med utenforstående grupper som medieselskaper som en uautorisert avsløring og er en føderal straffbar handling.Når en bank eller finansinstitusjon arkiverer en SAR, er de pålagt å ta viktige skritt for å sikre at informasjonen som blir gitt blir gjennomgått på flere stadier av økonomiske etterforskere, selskapsledelse og advokater før de fullfører SAR. Det er viktig å opprettholde et høyt nivå av konfidensialitet. Som et resultat. det er spesielle privilegier som beskytter mennesker som sender inn mistenkelige aktivitetsrapporter, enten som en del av et selskap eller alene. Individet (eller organisasjonen) er ikke pålagt å oppgi navnet sitt og er immun mot oppdagelsesprosessen. Alle journalister får immunitet for uttalelser i SAR.
Hvordan sender du inn en mistenkelig aktivitetsrapport?
Siden 2012 er alle SAR-innleveringer pålagt å gjennomgå FinCENs BSA e -filsystem. Dette systemet muliggjør større standardisering av informasjonen, samt økt effektivitet, noe som er kritisk i situasjoner der offentlig sikkerhet er en bekymring. Når en SAR arkiveres, kreves fem seksjoner informasjon. For det første samler journalister navn , adresser, personnummer, fødselsdatoer, førerkort eller passnummer, yrker og telefonnumre til alle involverte parter. Deretter krever datoene for hendelsen, samt koder for den mistenkelige aktiviteten dokumentasjon. Journalister blir deretter bedt om å gi informasjon om finansinstitusjonen der aktiviteten skjedde, samt kontaktinformasjon for institusjonen. Til slutt utvikles en skriftlig beskrivelse av aktiviteten som gir en fortelling til dataene.
Hvor kan jeg finne SAR s skjemaer?
Standard SAR-skjemaet er på BSA e-filsystemet. Imidlertid er det mange opplæringsprogrammer og databaser på nettet for å hjelpe finansansatte, advokatpersoner og lekfolk å navigere i kompleksiteten i rapporteringsprosessen.