Métodos y etapas del lavado de dinero

Hay tres etapas involucradas en el lavado de dinero; colocación, estratificación e integración.

Colocación: es el movimiento de efectivo desde su origen. En ocasiones, la fuente se puede disfrazar o tergiversar fácilmente. A esto le sigue su puesta en circulación a través de instituciones financieras, casinos, tiendas, casas de cambio y otros negocios, tanto locales como extranjeros. El proceso de colocación se puede llevar a cabo a través de muchos procesos que incluyen:

1. Contrabando de divisas

: es el movimiento ilegal físico de divisas e instrumentos monetarios fuera de un país. Los diversos métodos de transporte no dejan una pista de auditoría discernible. Informe del GAFI 1996-1997 sobre tipologías de lavado de dinero.

2. Complicidad bancaria

: esto es cuando una institución financiera, como los bancos, es propiedad o está controlada por individuos sin escrúpulos sospechosos de confabularse con traficantes de drogas y otros grupos del crimen organizado. Esto facilita el proceso para los lavadores. La completa liberalización del sector financiero sin los controles adecuados también proporciona margen para el blanqueo.

3. Cambios de divisas

– En varias economías en transición, la liberalización de los mercados de divisas ofrece espacio para los movimientos de divisas y, como tales, los esquemas de lavado pueden beneficiarse de tales políticas.

4. Corredores de valores

: los corredores pueden facilitar el proceso de lavado de dinero mediante la estructuración de grandes depósitos de efectivo de una manera que disfraza la fuente original de los fondos.

5. Combinación de fondos

: el mejor lugar para esconder efectivo es con mucho otro efectivo. Por tanto, las instituciones financieras pueden ser vehículos de blanqueo. La alternativa es utilizar el dinero de las actividades ilícitas para establecer empresas fachada. Esto permite que los fondos de actividades ilícitas se oculten en transacciones legales.

6. Compra de activos

: la compra de activos con efectivo es un método clásico de lavado de dinero. El propósito principal es cambiar la forma de los ingresos de efectivo a granel conspicuo a alguna forma igualmente valiosa pero menos conspicua.

Capa: el propósito de esta etapa es hacer que sea más difícil detectar y descubrir una actividad de lavado. Está destinado a dificultar el seguimiento de los ingresos ilegales para las agencias de aplicación de la ley. Los métodos conocidos son:

1. Efectivo convertido en instrumentos monetarios

– Una vez que la colocación es exitosa dentro del sistema financiero a través de un banco o institución financiera, los ingresos se pueden convertir en instrumentos monetarios. Esto implica el uso de giros bancarios y giros postales.

2. Activos materiales comprados en efectivo y luego vendidos

– Los activos que se compran a través de fondos ilícitos pueden revenderse localmente o en el extranjero y, en tal caso, los activos se vuelven más difíciles de rastrear y, por lo tanto, incautarlos.

Integración: este es el movimiento de dinero previamente lavado a la economía principalmente a través del sistema bancario y, por lo tanto, ese dinero parece ser ganancias comerciales normales. Esto es diferente a la estratificación, ya que en el proceso de integración la detección e identificación de fondos lavados se realiza a través de informantes. Los métodos conocidos que se utilizan son:

1. Negociación de propiedades

– La venta de propiedades para integrar el dinero lavado de nuevo a la economía es una práctica común entre los delincuentes. Por ejemplo, muchos grupos delictivos utilizan empresas fantasma para comprar propiedades; por tanto, el producto de la venta se consideraría legítimo.

2. Empresas fachada y préstamos falsos

: Empresas fachada constituidas en países con leyes de secreto empresarial, en las que los delincuentes se prestan sus propios ingresos blanqueados en una transacción aparentemente legítima.

3. Complicidad de bancos extranjeros

– El lavado de dinero utilizando bancos extranjeros conocidos representa un orden superior de sofisticación y presenta un objetivo muy difícil para la aplicación de la ley. La asistencia voluntaria de los bancos extranjeros a menudo está protegida contra el escrutinio de las fuerzas del orden. Esto no es solo a través de los delincuentes, sino también por las leyes y regulaciones bancarias de otros países soberanos.

4. Facturas de importación / exportación falsas

: el uso de facturas falsas por parte de empresas de importación / exportación ha demostrado ser una forma muy eficaz de integrar los ingresos ilícitos en la economía. Esto implica la sobrevaloración de los documentos de entrada para justificar los fondos depositados posteriormente en los bancos nacionales y / o el valor de los fondos recibidos por exportaciones.

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