FSAとHSAの違いは何ですか？

* 55歳以上の場合は、1,000ドルを追加する「キャッチアップ」寄付を行うことができます。毎年、HSAの貢献限度額まで。

HSAとFSAを設定するためのより多くの資格

FSAと比較して、HSAには資格を与えるためのより多くの制限があります。 HSAの資格を得るには、個人として1,350ドル以上、または家族として2,700ドル以上の高控除の健康保険（HDHP）が必要です。 HDHPはあなたの唯一のヘルスケアプランでなければなりません。さらに、「メディケアの資格があるか、他の人の納税申告書に依存していると主張されている場合は、HSAを開くことはできません。

対照的に、FSAは雇用主が設定する必要があります。自営業者および失業者は対象外です。事業主は、LLC、PC、個人事業主、パートナーシップ、またはS法人である会社の2％未満を所有している場合、またはC法人を所有している場合にのみ、FSAに貢献することが許可されます。雇用主がFSAを設定している場合、資格要件はありません。FSAは、健康保険がない従業員も含め、すべての従業員が利用できます。

FSAとは異なり、HSAは自営業者が次のように利用できます。彼らがHDHPを持っている限り。保険が医療費の費用をカバーする前にあなたがより多くを支払うことを要求する高控除の計画を持つことを好む人は多くありません。さらに、控除額が最低額までのすべてのプランがHSAの対象となるわけではないため、健康プランがHSAの対象であり、対象となるかどうかについて保険会社に確認する必要があります。

FSA：柔軟性が低い拠出額が少ない

柔軟な支出勘定により、個人と家族はそれぞれ最大$ 2,650と$ 5,300を拠出できます。一方、HSAでは、個人はFSAで許可されているよりも800ドル多く、世帯では1,600ドル多く支払うことができます。従業員の医療費が少ない場合はFSAで十分ですが、医療費の多い従業員にはHSAの高い拠出限度額が適切な場合があります。

FSAとは異なり、HSAはあなたをフォローできます。アカウントはあなたのものであるため、新しい雇用主に。 FSAは雇用主に帰属するため、統合オムニバス予算調整法（COBRA）による継続の資格がない限り、職場を離れるとFSAにアクセスできなくなります。

ファンドロールHSAの過剰使用

健康貯蓄口座の最大の利点の1つは、寄付された資金が繰り越されることです。つまり、口座でのお金の使用に時間制限はありません。口座は個人に属します。雇用主ではなく、個人が未使用の資金をどうするかを決めることができます。

FSAでは、未使用の資金が自動的に翌年の計画に繰り越されることはありません。さらに、未使用のFSA資金は、従業員ではなく雇用主に帰属します。 FSAに加入している雇用主は、従業員に対して次の3つのオプションのいずれかを選択できます。

FSAとHSA：どちらが良いですか？

全体として、健康貯蓄口座の上限と拠出金のロールオーバーは、資格を得ることができれば、より良い選択になります。HSAはFSAよりも柔軟性があり、潜在的な医療費を節約し、時間の経過とともにお金を貯めるためです。一方、雇用主がFSAから毎年500ドル以上をロールオーバーすることを許可しない限り、残高は時間の経過とともに増加しません。雇用主の好みに応じて、FSAに入れた金額は、年末までに使用されないと失われます。

ほとんどの場合、FSAから選択する必要はありません。決定はあなたの仕事の状況とあなたの保険控除の対象に依存するので、HSA。プランを決定するには、健康保険がHSAの対象かどうかを確認してください。そうでない場合は、雇用主がFSAプランを提供しているかどうかを確認してください。健康保険に加入しておらず、高い医療費がかかると予想される場合は、健康保険ツールをチェックして、資格があるかどうかを確認してください。 HSAを使用するには。

FSAとHSAの両方を使用できますか？

ほとんどの場合、両方のアカウントが同じ医療費をカバーしているため、FSAとHSAの両方を使用することはできません。あなたの健康保険または雇用主に依存しています。両方のアカウントを持つことができる唯一の方法は、HSAを持っていて、視覚と歯科の費用にのみ使用できる限定目的のFSA（LPFSA）に登録したい場合です。特に年間の医療費が高いと予想される場合は、両方のアカウントに貢献して、税金の節約を最大化することができます。資格がある場合、特にHSAを最大限に活用している場合は、視力と歯科の費用にLPFSAをHSAと組み合わせて使用することをお勧めします。