マネーロンダリングの方法と段階
マネーロンダリングには3つの段階があります。配置、階層化、統合。
配置–これは資金源からの現金の移動です。場合によっては、ソースが簡単に偽装されたり、誤って伝えられたりすることがあります。これに続いて、金融機関、カジノ、ショップ、両替所、およびその他の国内および海外のビジネスを通じて流通します。配置のプロセスは、次のような多くのプロセスを通じて実行できます。
- 通貨の密輸
- 銀行の共犯
- 通貨交換
- 証券ブローカー
- 資金の混合
- 資産の購入
–これは国外への通貨および金融商品の物理的な違法な移動です。さまざまな輸送方法では、識別可能な監査証跡が残されていません。FATF1996-1997マネーロンダリングの類型に関するレポート。
–これは、銀行などの金融機関が、麻薬の売人やその他の組織犯罪グループとの共謀の疑いのある悪意のある個人によって所有または管理されている場合です。これにより、コインランドリーのプロセスが簡単になります。適切なチェックを行わずに金融セクターを完全に自由化することも、ロンダリングの余地をもたらします。
–多くの移行経済国では、外国為替市場の自由化は通貨の動きの余地を提供し、そのようなローンダリングスキームはそのような政策から利益を得ることができます。
–ブローカーは、元の資金源を偽装する方法で多額の現金預金を構成することにより、マネーロンダリングのプロセスを容易にすることができます。
–現金を隠すのに最適な場所は、他の多くの現金を使うことです。したがって、金融機関はロンダリングの手段となる可能性があります。別の方法は、違法行為からのお金を使ってフロント企業を設立することです。これにより、違法行為からの資金を法的な取引で隠蔽することができます。
–現金による資産の購入は、古典的なマネーロンダリングの方法です。主な目的は、収益の形式を目立つバルク現金から、同等に価値があるが目立たない形式に変更することです。
階層化–この段階の目的は、ロンダリング活動の検出と発見をより困難にすることです。これは、法執行機関にとって違法な収益の追跡を困難にすることを目的としています。既知の方法は次のとおりです。
- 現金を金融商品に変換
- 現金で購入してから売却する重要な資産
–銀行または金融機関を経由して金融システム内での配置が成功すると、収益は次のように変換できます。金融商品。これには、銀行小切手とマネーオーダーの使用が含まれます。
–違法な資金で購入した資産は、国内または海外で転売される可能性があります。そのような場合、資産の追跡が困難になり、差し押さえられます。
統合–これは、主に銀行システムを介して以前にマネーロンダリングされたお金が経済に移動することであり、したがって、そのようなお金は通常の事業収益であるように見えます。これは階層化とは異なります。統合プロセスでは、マネーロンダリングされた資金の検出と識別が情報提供者を通じて提供されるためです。使用される既知の方法は次のとおりです。
- 不動産取引
- フロント企業と虚偽のローン
- 外国銀行の共犯
- 偽の輸入/輸出請求書
–マネーロンダリングされたお金を経済に統合するための不動産の売却は、犯罪者の間で一般的な慣行です。たとえば、多くの犯罪グループは、不動産を購入するためにシェル会社を使用しています。したがって、売却による収益は正当なものと見なされます。
–企業秘密法のある国で法人化されているフロント企業。犯罪者は明らかに正当な取引でマネーロンダリングされた収益を貸し出します。
–既知の外国銀行を使用したマネーロンダリングは、より高度なものであり、法執行の非常に困難な目標です。外国銀行の積極的な支援は、法執行機関による監視から保護されることがよくあります。これは犯罪者だけでなく、他の主権国の銀行法や規制によっても起こります。
–輸出入会社による偽の請求書の使用は、違法な収益を経済に統合する非常に効果的な方法であることが証明されています。これには、後で国内銀行に預け入れられた資金および/または輸出から受け取った資金の価値を正当化するための入国書類の過大評価が含まれます。
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