401（k）とIRAの両方を持つことができますか？

簡単な答えは「はい」です。401（k）と個人年金口座（IRA）の両方を同時に持つことができます。実際、両方のタイプのアカウントを持つことは非常に一般的です。これらのプランは、非課税の貯蓄（または、Roth401kまたはRothIRAの場合は非課税の収益）の機会を提供するという点で類似点を共有しています。ただし、個々の状況に応じて、特定の課税年度において、両方に税制上の優遇措置を受ける資格がある場合とない場合があります。

（またはあなたが結婚している場合はあなたの配偶者）が退職計画を立てている場合、修正調整総所得（MAGI）によっては、従来のIRAの税額控除が制限されるか、控除の対象とならない場合があります。

ただし、控除対象外の寄付を行うことはできます。また、収入が特定のしきい値を超えると、RothIRAに寄付する資格がまったくない場合があります。

401（k）のメリットとデメリット

多くの企業は、従業員に401（k）の退職貯蓄プランを提供しています。 401（k）には比較的大きな寄付限度額があり、雇用主はあなたが寄付するお金の一部またはすべてに一致することがよくあります。あなたの会社が寄付に一致する場合、少なくとも完全な雇用主の一致を得るのに十分な額を投入することは常にあなたの最初の一歩。それ以外の場合は、テーブルに無料のお金を残します。

投資は、プランで提供されるオプションに限定されます。現在、多くの企業が投資の選択肢の大規模で多様なメニューを提供していますが、一部の401（k）プランは、選択の幅が狭く、手数料が高いために依然として妨げられています。

2020年と2021年401（k）に寄付できる収入額は19,500ドルで、50歳以上の場合は、6,500ドルの追加寄付が可能です。場合によっては、プランによって寄付がより少ない金額に制限されることがあります。

IRAのメリットとデメリット

IRAアカウントの投資の選択肢は膨大です。401（k）プランとは異なり、単一のプロバイダーでは、選択した任意のプロバイダーで、IRAの株式、債券、相互資金、ETF、およびその他の投資を購入できます。これにより、低コストで堅実なオプションを簡単に見つけることができます。

ただし、IRAに寄付できる金額は、401（k）よりもはるかに少なくなります。 s。 2020年と2021年の場合、従来のIRAまたはRoth IRAへの最大許容拠出額は年間6,000ドル、または50歳以上の場合は7,000ドルです。両方のタイプのIRAがある場合、制限はすべてのIRAを組み合わせたものに適用されます。

従来のIRAの追加の魅力は、寄付の潜在的な税控除です。ただし、前述のように、控除は、修正調整総所得（MAGI）要件を満たしている場合にのみ許可されます。

MAGIはRothへの寄付を制限する場合もあります。 IRA。 2020年には、シングルファイラーは$ 139,000未満である必要がありますが、共同で申請する夫婦はロスの資格を得るために$ 206,000未満である必要があります。これらの金額は、シングルファイラーが$ 140,000未満である必要があり、共同で申請する夫婦がRothIRAの対象となるには208,000ドル未満です。

どちらアカウントは良いですか？

どちらのアカウントも必ずしも他のアカウントより優れているわけではありませんが、状況に応じて、さまざまな機能と潜在的なメリットを提供します。一般的に言えば、401（k）投資家は、少なくとも雇用主が提供するフルマッチを獲得するのに十分な貢献をする必要があります。それを超えて、投資の選択の質が決定的な要因になるかもしれません。 401（k）の投資オプションが不十分または制限が多すぎる場合は、IRAに向けてさらに退職後の貯蓄を振り向けることを検討することをお勧めします。

収入によって、どの種類の口座が決まるかもしれません前に説明したように、任意の年に貢献できます。税理士は、あなたが何に適格であり、どのタイプの口座が望ましいかを分類するのを手伝うことができます。