Self-Directed IRA (SDIRA) (Italiano)

Cosè un Self-Directed IRA (SDIRA)?

Un conto pensione individuale autodiretto (SDIRA) è un tipo di conto pensione individuale (IRA) che può contenere una varietà di investimenti alternativi normalmente vietati dagli IRA regolari. Sebbene laccount sia amministrato da un custode o trustee, è gestito direttamente dal titolare dellaccount, per questo motivo viene chiamato “autodiretto”.

Disponibile come un IRA tradizionale (a cui si versano contributi deducibili dalle tasse) o un Roth IRA (da cui si prendono distribuzioni esentasse), gli IRA autodiretti sono più adatti per investitori esperti che già comprendono gli investimenti alternativi e che vogliono diversificare in un account fiscalmente vantaggioso.

Capire unIRA Self-Directed (SDIRA)

La principale differenza tra SDIRA e altri IRA sono i tipi di investimenti che puoi tenere nellaccount. In generale, gli IRA regolari sono limitati a titoli comuni come azioni, obbligazioni, certificati di deposito e fondi comuni o negoziati in borsa (ETF). Ma gli SDIRA consentono al proprietario di investire in una gamma molto più ampia di risorse. Con uno SDIRA puoi detenere metalli preziosi, materie prime, collocamenti privati, società in accomandita semplice, certificati di privilegio fiscale, immobili e altri tipi di investimenti alternativi.

Come tale, un SDIRA richiede maggiore iniziativa e due diligence da parte del proprietario dellaccount.

Come aprire un Self-Directed IRA (SDIRA)

Con la maggior parte dei fornitori IRA, tu può aprire solo un IRA regolare (tradizionale o Roth) e può investire solo nei soliti sospetti: azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento / ETF. Se desideri aprire un IRA autodiretto, avrai bisogno di un custode IRA qualificato specializzato in quel tipo di account.

Non tutti i custodi SDIRA offrono lo stesso gamma di investimenti. Quindi, se sei interessato a una risorsa specifica, ad esempio lingotti doro, assicurati che faccia parte delle offerte di un potenziale custode.

I custodi di SDIRA non sono autorizzati a fornire consulenza finanziaria (ricorda, i conti sono auto diretto): questo è il motivo per cui i broker tradizionali, le banche e le società di investimento di solito non offrono questi conti. Ciò significa che devi fare i compiti. Se hai bisogno di aiuto per scegliere o gestire i tuoi investimenti, dovresti pianificare di lavorare con un consulente.

Traditional vs. Roth Self-Directed IRA (SDIRA)

Gli IRA autodiretti possono essere impostati come IRA tradizionali o Roth. Ma tieni presente che i due tipi di account hanno trattamento fiscale, requisiti di idoneità, linee guida sui contributi e regole di distribuzione diversi.

Una differenza fondamentale tra un IRA tradizionale e Roth è quando paghi il ta xes. Con gli IRA tradizionali, ottieni unagevolazione fiscale anticipata, ma paghi le tasse sui tuoi contributi e guadagni mentre li ritiri durante il pensionamento. Daltra parte, non ottieni unagevolazione fiscale quando contribuisci a un Roth IRA. Ma i tuoi contributi e guadagni crescono esentasse e anche le distribuzioni qualificate sono esentasse.

Naturalmente, ci sono altre differenze da considerare. Ecco un breve riepilogo:

• Limiti di reddito. Non ci sono limiti di reddito per gli IRA tradizionali, ma devi guadagnare meno di un certo importo per aprire o contribuire a un Roth.
• Distribuzioni minime richieste. Devi iniziare a prendere RMD alletà di 72 anni se hai un IRA tradizionale. I Roth IRA non hanno RMD durante la tua vita.
• Prelievi anticipati. Con un Roth IRA puoi ritirare i tuoi contributi in qualsiasi momento, per qualsiasi motivo, senza tasse o penali. I prelievi sono esentasse e senza penalità dopo i 59 anni e mezzo, a condizione che laccount abbia almeno cinque anni. Con gli IRA tradizionali, i prelievi sono esenti da penalità a partire dalletà di 59 anni e mezzo (ricorda, devi pagare le tasse sui prelievi IRA tradizionali).

Queste stesse regole applicare a qualsiasi versione di un IRA autodiretto che possiedi.

Investire in unIRA autodiretta (SDIRA)

Gli IRA Roth autodiretti aprono un vasto universo di potenziali investimenti. Oltre agli investimenti standard (azioni, obbligazioni, contanti, fondi del mercato monetario e fondi comuni di investimento), puoi detenere attività che non fanno tipicamente parte di un portafoglio previdenziale.

Ad esempio, puoi acquistare un investimento immobiliare da detenere nel tuo account SDIRA. Puoi anche detenere partnership e gravami fiscali, anche unattività in franchising.

Tuttavia, lInternal Revenue Service (IRS) vieta alcuni investimenti specifici in IRA autodiretti, indipendentemente dal fatto che si tratti di la versione Roth o tradizionale. Ad esempio, non puoi detenere assicurazioni sulla vita, azioni di S Corporation, qualsiasi investimento che costituisce una transazione vietata (come quella che coinvolge “self-dealing”) e oggetti da collezione.

Gli oggetti da collezione includono una vasta gamma di oggetti, tra cui oggetti dantiquariato, opere darte, bevande alcoliche, figurine di baseball, cimeli, gioielli, francobolli e monete rare (tieni presente che questo influisce sul tipo di oro che un Roth IRA autodiretto può contenere ). Rivolgiti a un consulente finanziario per assicurarti di non violare inavvertitamente nessuna delle regole.

Rischi dellIRA (SDIRA) autodiretti

Gli SDIRA hanno molti vantaggi. Ma ci sono alcune cose a cui prestare attenzione:

• Transazioni vietate. Se infrangi una regola, lintero account potrebbe essere considerato distribuito a te. E sarai agganciato per tutte le tasse, più una penale. Assicurati di comprendere e seguire le regole per i beni specifici che detieni nel conto.
• Due diligence. Ancora una volta, SDIR I custodi non possono offrire consulenza finanziaria. Sei da solo. Assicurati di fare i compiti e di trovare un buon consulente finanziario se hai bisogno di aiuto.
• Commissioni. Gli SDIRA hanno una struttura tariffaria complicata. Le tariffe tipiche includono una tassa di stabilimento una tantum, una quota annuale del primo anno, una tassa di rinnovo annuale e le commissioni per il pagamento della fattura di investimento. Questi costi si sommano (e riducono i tuoi guadagni).
• Il tuo piano di uscita. È facile uscire da azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento: basta effettuare un ordine di vendita con il tuo broker e il mercato si occuperà del resto. Non è così con alcuni investimenti SDIRA. Se possiedi un condominio, ad esempio, ci vorrà del tempo per trovare lacquirente giusto. Ciò può essere particolarmente problematico se hai uno SDIRA tradizionale e devi iniziare a prendere le distribuzioni.
• Frode. Anche se i custodi della SDIRA non possono offrire consulenza finanziaria, renderanno disponibili alcuni investimenti. La Securities and Exchange Commission (SEC) osserva che i custodi della SDIRA in genere non valutano “la qualità o la legittimità di qualsiasi investimento nellIRA autodiretto o nei suoi promotori”.