La differenza più significativa tra conti di spesa flessibili (FSA) e conti di risparmio sanitario (HSA) è che un individuo controlla un HSA e consente i contributi a roll over, mentre gli FSA sono meno flessibili e sono di proprietà di un datore di lavoro. Ciò significa che se hai lasciato il tuo lavoro, i fondi nella tua FSA potrebbero essere incamerati mentre i fondi nella tua HSA sono tuoi da tenere (e trasferiti in un altro account HSA) Sia gli FSA che gli HSA consentono alle persone di risparmiare per le proprie spese mediche su una base fiscalmente vantaggiosa utilizzando denaro ante imposte per pagare le spese mediche qualificate.
Differenze tra FSA e HSA
HSA: più qualifiche
FSA: meno flessibilità, importi di contribuzione inferiori
Rollover dei fondi utilizzando un HSA
FSA vs HSA: qual è il migliore?
È possibile utilizzare sia un FSA che un HSA?
Differenze tra FSA e HSA
Sebbene sia FSA sia HSA consentire alle persone di utilizzare il reddito ante imposte per le spese mediche ammissibili, esistono notevoli differenze tra i due tipi di conto. Questi includono le qualifiche, i limiti dei contributi, le regole per i rollover e la modifica degli importi dei contributi e le penalità di ritiro. Abbiamo compilato le principali differenze nella tabella seguente.
Conto di spesa flessibile
Risparmio di salute Account
Qualifiche
Deve essere impostato dal datore di lavoro.
Richiede un piano sanitario ad alta deducibilità (HDHP).
Non può essere idoneo per Medicare.
Non può essere richiesto come dipendente dalla dichiarazione dei redditi di unaltra persona.
Limiti di contribuzione annuale
Fino a $ 2.650 individuale.
Fino a $ 5.300 per nucleo familiare.
Fino a $ 3.450 individuale. *
Fino a $ 6.900 per nucleo familiare.
Proprietà dellaccount
Di proprietà del datore di lavoro e perso a causa del cambio di lavoro, a meno che non sia idoneo per la continuazione tramite COBRA.
Di proprietà di un individuo e si trasferisce con i cambiamenti di occupazione.
Regole di rollover
Il datore di lavoro sceglie se:
I fondi scadono alla fine dellanno.
I dipendenti hanno un periodo di grazia di 2 mesi e mezzo per utilizzare i fondi.
I dipendenti possono trasferire oltre $ 500 nella FSA del prossimo anno.
I fondi non utilizzati vengono trasferiti ogni anno.
Quando Yo u Può cambiare i contributi
Alliscrizione aperta.
Se la tua situazione familiare modifiche.
Se cambi piano o datore di lavoro.
In qualsiasi momento, purché non superi i limiti di contribuzione.
Penalità per prelievo di fondi
Potrebbe essere necessario presentare le spese per essere rimborsate dalla FSA.
A seconda del datore di lavoro, i dipendenti potrebbero non avere accesso ai fondi per le spese non mediche.
È possibile risparmiare dal conto esentasse dopo i 65 anni.
Se utilizzato prima dei 65 anni, per spese non mediche, è soggetto a una penale del 20% e deve essere dichiarato sul modulo dei redditi.
* Se hai 55 anni o più, puoi fare contributi di” recupero “, che aggiungono $ 1.000 allanno al limite del tuo contributo HSA.
Più qualifiche per impostare un HSA vs FSA
Rispetto a un FSA, gli HSA hanno più restrizioni per qualificarsi. Per poter beneficiare di un HSA, è necessario disporre di un piano sanitario ad alta deducibilità (HDHP) di oltre $ 1.350 come individuo o più di $ 2.700 come famiglia. LHDHP deve essere il tuo unico piano di assistenza sanitaria. Inoltre, non è possibile aprire una HSA se “si ha diritto a Medicare o si è dichiarati dipendenti dalla dichiarazione dei redditi di unaltra persona.
Al contrario, una FSA deve essere istituita da un datore di lavoro, il che significa i lavoratori autonomi e i disoccupati non sono ammissibili.Gli imprenditori possono contribuire a una FSA solo se possiedono meno del 2% di una società che è una LLC, PC, impresa individuale, partnership o S-corporation, o se possiedono una C-corporation. Se un datore di lavoro ha una FSA, non ci sono requisiti di idoneità: la FSA è disponibile per tutti i dipendenti, anche quelli senza un piano sanitario.
A differenza delle FSA, le HSA sono disponibili per i lavoratori autonomi come purché abbiano un HDHP. Non molte persone preferiscono avere un piano ad alta franchigia, che richiede di pagare di più prima che lassicurazione copra il costo delle spese mediche. Inoltre, non tutti i piani con franchigie fino al minimo si qualificheranno per un HSA, quindi devi verificare con il tuo fornitore di assicurazione se il tuo piano sanitario è coperto e idoneo per un HSA.
FSA: meno flessibilità con importi di contribuzione inferiori
I conti di spesa flessibili consentono a individui e famiglie di contribuire rispettivamente fino a $ 2.650 e $ 5.300. Nel frattempo, gli HSA consentono alle persone di mettere $ 800 in più di quanto consentito da un FSA e $ 1.600 in più per le famiglie. Se un dipendente non ha molte spese mediche, la FSA sarà sufficiente, ma il limite di contribuzione più alto dellHSA potrebbe essere appropriato per coloro che hanno maggiori spese mediche.
A differenza di una FSA, le HSA possono seguirti a un nuovo datore di lavoro perché laccount appartiene a te. Le FSA appartengono al datore di lavoro, quindi a meno che tu non sia qualificato per una continuazione attraverso il Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA), non avrai accesso alla tua FSA se lasci il tuo luogo di lavoro.
Rotolo dei fondi Utilizzo eccessivo di un HSA
Uno dei maggiori vantaggi di un conto di risparmio sanitario è che i fondi versati vengono trasferiti, il che significa che non ci sono limiti di tempo per utilizzare il denaro nel conto. Il conto appartiene allindividuo piuttosto che un datore di lavoro, così lindividuo può decidere cosa succede ai fondi inutilizzati.
In una FSA, i fondi inutilizzati non vengono automaticamente trasferiti al piano dellanno successivo. Inoltre, i fondi FSA inutilizzati appartengono al datore di lavoro e non al dipendente. I datori di lavoro che sottoscrivono una FSA possono scegliere una delle tre opzioni per i propri dipendenti:
Confisca FSA: i dipendenti perdono il denaro inutilizzato, che viene trasferito al datore di lavoro.
Periodo di grazia: ai dipendenti vengono concessi 2 mesi e mezzo dopo lanno del piano per spendere il denaro inutilizzato, dopodiché eventuali fondi rimanenti vanno al datore di lavoro.
Trasferimento: i dipendenti possono sommare a $ 500 di denaro inutilizzato per il piano del prossimo anno in aggiunta al limite di contribuzione, e tutti i fondi oltre il limite vanno al datore di lavoro.
FSA vs HSA: qual è meglio?
Nel complesso, i limiti più alti e il rollover del contributo del conto di risparmio sanitario lo rendono una scelta migliore se puoi qualificarti. Gli HSA sono più flessibili degli FSA, permettendoti per risparmiare per potenziali spese mediche e accumulare denaro nel tempo. Daltra parte, a meno che il tuo datore di lavoro non ti permetta di rinnovare più di $ 500 dalla tua FSA ogni anno, il tuo saldo non si accumulerà nel tempo. A seconda delle preferenze del tuo datore di lavoro, qualsiasi importo investito in un FSA andrà perso se non utilizzato entro la fine dellanno.
La maggior parte delle volte, non dovrai scegliere tra un FSA e HSA perché la decisione dipenderà dalla tua situazione lavorativa e dalla tua franchigia assicurativa. Per decidere un piano, controlla se la tua assicurazione sanitaria è idonea per un HSA. In caso contrario, verifica se il tuo datore di lavoro offre un piano FSA. Se non disponi di unassicurazione sanitaria e ti aspetti di sostenere spese mediche elevate, controlla il nostro strumento di assicurazione sanitaria per vedere per cosa sei idoneo e se sarai in grado di per usare un HSA.
Puoi usare sia un FSA che un HSA?
Nella maggior parte dei casi, non puoi avere sia un FSA che un HSA perché entrambi gli account coprono le stesse spese sanitarie e dipendono dalla vostra assicurazione sanitaria o dal datore di lavoro. Lunico modo in cui potresti avere entrambi gli account è se avessi un HSA e volessi iscriverti a un FSA a scopo limitato (LPFSA), che può essere utilizzato solo per la vista e le spese dentistiche. Puoi contribuire a entrambi i conti per massimizzare il risparmio fiscale, soprattutto se prevedi di avere costi medici elevati durante lanno. Se sei idoneo, lutilizzo di LPFSA per la vista e le spese dentistiche insieme alla tua HSA è una buona opportunità, soprattutto se stai massimizzando la tua HSA.