Metodi e fasi del riciclaggio di denaro

Ci sono tre fasi coinvolte nel riciclaggio di denaro; posizionamento, stratificazione e integrazione.

Posizionamento: questo è il movimento del denaro dalla sua fonte. A volte la fonte può essere facilmente mascherata o travisata. Segue limmissione in circolazione attraverso istituzioni finanziarie, casinò, negozi, uffici di cambio e altre attività, sia locali che estere. Il processo di collocamento può essere effettuato attraverso molti processi, tra cui:

1. Contrabbando di valuta

– Questo è il movimento illegale fisico di valuta e strumenti monetari fuori da un paese. I vari metodi di trasporto non lasciano una traccia di controllo distinguibile Rapporto FATF 1996-1997 sulle tipologie di riciclaggio di denaro.

2. Complicità bancaria

– Questo è quando un istituto finanziario, come le banche, è posseduto o controllato da individui senza scrupoli sospettati di connivenza con spacciatori di droga e altri gruppi della criminalità organizzata. Questo rende il processo facile per i riciclatori. La completa liberalizzazione del settore finanziario senza controlli adeguati fornisce anche un margine di manovra per il riciclaggio.

3. Scambi valutari

– In una serie di economie di transizione la liberalizzazione dei mercati dei cambi offre spazio per i movimenti di valuta e come tali i programmi di riciclaggio possono trarre vantaggio da tali politiche.

4. Broker di valori mobiliari

– I broker possono facilitare il processo di riciclaggio di denaro attraverso la strutturazione di grandi depositi di denaro in modo tale da mascherare la fonte originale dei fondi.

5. Miscela di fondi

– Il posto migliore per nascondere denaro è con molti altri contanti. Pertanto, le istituzioni finanziarie possono essere veicoli per il riciclaggio. Lalternativa è utilizzare il denaro proveniente da attività illecite per costituire società di copertura. Ciò consente di nascondere i fondi provenienti da attività illecite nelle transazioni legali.

6. Acquisto di beni

: lacquisto di beni in contanti è un classico metodo di riciclaggio di denaro. Lo scopo principale è quello di cambiare la forma dei proventi da cospicue somme di denaro a una forma ugualmente preziosa ma meno evidente.

Stratificazione: lo scopo di questa fase è rendere più difficile rilevare e scoprire unattività di riciclaggio. Ha lo scopo di rendere difficile il trascinamento di proventi illegali per le forze dellordine. I metodi noti sono:

1. Contanti convertiti in strumenti monetari

– Una volta che il collocamento ha esito positivo nel sistema finanziario tramite una banca o un istituto finanziario, i proventi possono essere convertiti in strumenti monetari. Ciò comporta luso di tratte e vaglia postali.

2. Beni materiali acquistati in contanti e poi venduti

– I beni acquistati tramite fondi illeciti possono essere rivenduti localmente o allestero e in tal caso i beni diventano più difficili da rintracciare e quindi sequestrare.

Integrazione – Questo è il movimento di denaro riciclato in precedenza nelleconomia principalmente attraverso il sistema bancario e quindi tali fondi sembrano essere normali guadagni aziendali. Questo è diverso dalla stratificazione, poiché nel processo di integrazione lindividuazione e lidentificazione dei fondi riciclati è fornita da informatori. I metodi noti utilizzati sono:

1. Trattare proprietà

– La vendita di proprietà per integrare nuovamente il denaro riciclato nelleconomia è una pratica comune tra i criminali. Ad esempio, molti gruppi criminali utilizzano società di comodo per acquistare proprietà; quindi i proventi della vendita sarebbero considerati legittimi.

2. Società di facciata e falsi prestiti

– Società di facciata costituite in paesi con leggi sul segreto aziendale, in cui i criminali si prestano i propri proventi riciclati in una transazione apparentemente legittima.

3. Complicità per le banche estere

– Il riciclaggio di denaro tramite banche straniere note rappresenta un ordine più elevato di sofisticazione e rappresenta un obiettivo molto difficile per le forze dellordine. Lassistenza volontaria delle banche estere è spesso protetta dal controllo delle forze dellordine. Questo non è solo attraverso i criminali, ma anche dalle leggi e dai regolamenti bancari di altri paesi sovrani.

4. Fatture di importazione / esportazione false

– Luso di fatture false da parte di società di importazione / esportazione si è dimostrato un modo molto efficace per reintegrare i proventi illeciti nelleconomia. Ciò comporta la sopravvalutazione dei documenti di entrata per giustificare i fondi successivamente depositati nelle banche nazionali e / o il valore dei fondi ricevuti dalle esportazioni.

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