Una segnalazione di attività sospette (SAR) è un documento che le istituzioni finanziarie e le persone associate alla loro attività devono presentare al Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN ) ogni volta che si sospetta un caso di riciclaggio di denaro o di frode. Questi rapporti sono strumenti che consentono di monitorare qualsiasi attività allinterno dei settori legati alla finanza ritenuta fuori dallordinario, un precursore di attività illegali o che potrebbe minacciare la sicurezza pubblica.
Chi regola le segnalazioni di attività sospette?
Le segnalazioni di attività sospette sono uno strumento fornito dal Bank Secrecy Act (BSA) del 1970. Originariamente chiamato “modulo di segnalazione penale”, il SAR è diventato il modulo standard per segnalare attività sospette nel 1996. Utilizzato principalmente per aiutare le istituzioni finanziarie a rilevare e segnalare violazioni note o sospette, il Patriot Act degli Stati Uniti ha ampliato i requisiti SAR per aiutare a combattere il terrorismo nazionale e globale. Che siano finanziarie o di altro tipo, le SAR consentono alle forze dellordine di scoprire e perseguire un riciclaggio di denaro significativo, schemi finanziari criminali e altre attività illegali. Le SAR offrono ai governi lopportunità di individuare e analizzare tendenze e modelli emergenti in un ampio spettro di crimini personali e organizzati. Con queste conoscenze, possono anticipare e contrastare comportamenti fraudolenti e criminali prima che prendano piede.
Quando è richiesta una segnalazione di attività sospetta?
I criteri per fornire una SAR differiscono da Paese a Paese a paese e anche da istituzione a istituzione, a seconda della natura dellattività sospetta e dei dati della banca o del fondo. Negli Stati Uniti, FinCEN richiede una segnalazione di attività sospetta in alcuni casi. In primo luogo, se gli istituti finanziari ritengono che un dipendente sia impegnato in attività privilegiate, devono presentare una segnalazione. Tuttavia, non è limitato solo ai dipendenti. Anche le istituzioni finanziarie monitorano le transazioni dei clienti. Se vengono rilevati potenziali riciclaggio di denaro o violazioni della BSA, è necessaria una segnalazione. Anche la pirateria informatica e i clienti che gestiscono unattività di servizi monetari senza licenza attivano unazione. Una volta rilevata una potenziale attività criminale, la SAR deve essere presentata entro 30 giorni. Se sono necessarie ulteriori prove, come lidentificazione di un soggetto coinvolto, è disponibile unestensione non superiore a 60 giorni. Infine, le dichiarazioni SAR devono essere conservate per cinque anni dalla data di deposito. Il mancato rispetto di uno qualsiasi di questi regolamenti può comportare sanzioni civili e penali, comprese multe sostanziali, restrizioni normative, perdita della carta bancaria e persino reclusione.
Quali istituzioni devono essere a conoscenza delle segnalazioni di attività sospette?
Molti tipi diversi di industrie finanziarie richiedono rapporti SAR, comprese banche e unioni di credito, broker di fondi comuni di investimento e azioni e varie attività di servizi monetari (società di incasso di assegni, fornitori di vaglia, ecc.) Tuttavia, i casinò e club di carte, metalli preziosi o commercianti di gemme, compagnie di assicurazione e coloro che sono coinvolti nel business dei mutui, rientrano tutti nelle disposizioni della BSA. Se esiste unopportunità di riciclaggio di denaro, evasione fiscale o finanziamento criminale nellattività quotidiana dellistituzione, lorganizzazione e i suoi dipendenti sono tenuti a essere a conoscenza delle norme e dei regolamenti sulle segnalazioni di attività sospette.
Chi può segnalare attività sospette?
Una segnalazione di attività sospetta può iniziare con qualsiasi dipendente allinterno di un istituto finanziario. I dipendenti sono generalmente formati per segnalare e indagare su attività sospette. Ad esempio, se un dipendente nota un bonifico anonimo di denaro fuori dal paese o grandi somme di denaro depositate su un conto che non aveva mai visto prima tale attività, comunicherebbe i propri risultati ai supervisori che decidono se presentare una segnalazione. Sebbene la maggior parte delle SAR provenga dal settore finanziario, le forze dellordine, i lavoratori della sicurezza pubblica, i funzionari comunali o statali, i proprietari di aziende e persino il pubblico in generale possono presentare una segnalazione di attività sospetta. Il report funziona allo stesso modo delle questioni finanziarie. Che si tratti di una questione finanziaria o di una questione relativa alla sicurezza nazionale, un rapporto di attività sospetta alla fine circola alle agenzie locali, statali e federali attraverso luso di centri di fusione. Questi centri mettono le informazioni a disposizione di qualunque altra agenzia possa essere interessata dallattività segnalata.
Qual è il livello di riservatezza delle segnalazioni di attività sospette?
Lefficacia di un rapporto SAR è collegata allestremo riservatezza richiesta per tale segnalazione. In nessun momento la persona sotto inchiesta viene informata del rapporto in sospeso. Allo stesso modo, qualsiasi discussione con gruppi esterni come le società di media è considerata una divulgazione non autorizzata ed è un reato penale federale.Quando una banca o un istituto finanziario presenta una SAR, è tenuta ad adottare misure significative per garantire che le informazioni fornite siano esaminate in più fasi da investigatori finanziari, direzione aziendale e avvocati prima di finalizzare la SAR. Mantenere un alto livello di riservatezza è fondamentale. Di conseguenza. ci sono privilegi speciali che proteggono le persone che inviano segnalazioni di attività sospette, sia come parte di unazienda che per conto proprio. Lindividuo (o lorganizzazione) non è tenuto a rivelare il proprio nome e sono immuni al processo di scoperta. Tutti i giornalisti ricevono limmunità per le dichiarazioni rese nella SAR.
Come si invia una segnalazione di attività sospetta?
Dal 2012, tutte le dichiarazioni SAR devono passare attraverso la BSA e di FinCEN -file system. Questo sistema consente una maggiore standardizzazione delle informazioni, nonché una maggiore efficienza, che è fondamentale in situazioni in cui la sicurezza pubblica è un problema. Quando viene presentata una SAR, sono richieste cinque sezioni di informazioni. Innanzitutto, i giornalisti raccolgono i nomi , indirizzi, numeri di previdenza sociale, date di nascita, numeri di patente o passaporto, occupazioni e numeri di telefono di tutte le parti coinvolte. Successivamente, le date dellincidente, nonché i codici per lattività sospetta, richiedono la documentazione. Ai giornalisti viene quindi chiesto di fornire informazioni sullistituto finanziario in cui si è svolta lattività, nonché informazioni di contatto per listituto. Infine, viene sviluppata una descrizione scritta dellattività, fornendo una narrazione ai dati.
Dove posso trovare SAR s?
Il modulo SAR standard si trova sul file system elettronico BSA. Tuttavia, esistono molti tutorial e database online per aiutare i dipendenti finanziari, i professionisti legali e i profani a navigare nelle complessità del processo di segnalazione.