Saját irányítású IRA (SDIRA)

Mi az a saját irányítású IRA (SDIRA)?

Az önirányított egyéni nyugdíjszámla (SDIRA) az egyéni nyugdíjszámla (IRA) egy olyan típusa, amely különféle alternatív befektetéseket tárolhat, amelyeket a szokásos IRA-k általában tiltanak. Bár a fiókot letétkezelő vagy vagyonkezelő kezeli, azt közvetlenül a számlatulajdonos kezeli – ezért “önirányítottnak” hívják.

Kapható akár egy hagyományos IRA (amelyhez adólevonható járulékot fizet) vagy egy Roth IRA (ahonnan adómentes disztribúciókat vesz fel), az önállóan irányított IRA azok a hozzáértő befektetők számára a legalkalmasabb, akik már értenek az alternatív befektetésekhez, és akik szeretnének diverzifikálni adókedvezményes számla.

Az önállóan irányított IRA (SDIRA) megértése

Az SDIRA-k és más IRA-k közötti fő különbség az a típusú befektetés, amelyet a számlán tarthat. Általánosságban a rendszeres IRA-k olyan közös értékpapírokra korlátozódnak, mint a részvények, kötvények, betéti jegyek és a kölcsönös vagy tőzsdén kereskedett alapok (ETF). De az SDIRA-k lehetővé teszik a tulajdonos számára, hogy sokkal szélesebb eszközkészletbe fektessen be. Az SDIRA segítségével nemesfémeket, árucikkeket, magánbevezetéseket, betéti társaságokat, adófizetési zálog-igazolásokat, ingatlanokat és egyéb alternatív befektetéseket tarthat.

Mint ilyen, egy Az SDIRA nagyobb kezdeményezést és átvilágítást igényel a fióktulajdonos részéről.

Hogyan lehet megnyitni egy önállóan irányított IRA-t (SDIRA)

A legtöbb IRA-szolgáltatóval Ön csak egy szokásos IRA-t nyithat meg (hagyományos vagy Roth), és csak a szokásos gyanúsítottakba fektethet be: részvényekbe, kötvényekbe és befektetési alapokba / ETF-ekbe. Ha önállóan irányított IRA-t szeretne megnyitni, szüksége lesz egy minősített IRA letétkezelőre, amely az ilyen típusú fiókokra szakosodott.

Nem minden SDIRA letétkezelő kínálja ugyanazt. befektetések köre. Tehát, ha érdekel egy adott eszköz – mondjuk az aranyrúd -, győződjön meg arról, hogy ez egy potenciális letétkezelő kínálatának része.

Az SDIRA letétkezelői nem adhatnak pénzügyi tanácsokat (ne feledje, hogy a számlák önállóak. a hagyományos brókercégek, bankok és befektetési társaságok általában nem kínálják ezeket a számlákat. Ez azt jelenti, hogy saját házi feladatokat kell elvégeznie. Ha segítségre van szüksége befektetéseinek kiválasztásában vagy kezelésében, akkor meg kell terveznie, hogy pénzügyi tanácsadó.

Hagyományos vagy Roth önirányító IRA (SDIRA)

Az önállóan irányított IRA létrehozható hagyományos IRA-ként vagy Roth-ként. De ne feledje, hogy a két számlatípus eltérő adózási bánásmódot, alkalmassági követelményeket, hozzájárulási irányelveket és elosztási szabályokat tartalmaz.

A hagyományos és a Roth IRA között kulcsfontosságú különbség az, amikor fizet a ta xes. A hagyományos IRA-kkal előzetes adókedvezményt kap, de adót fizet a járulékaiból és bevételeiből, amikor visszavonja őket a nyugdíjazás során. Másrészt nem kap adókedvezményt, amikor hozzájárul a Roth IRA-hoz. De járulékai és bevételei adómentesen nőnek, és a minősített terjesztések is adómentesek.

Természetesen más szempontokat is figyelembe kell venni. Itt egy gyors leírás:

• Jövedelemhatárok. A hagyományos IRA-k számára nincsenek jövedelemkorlátok, de bizonyos összegnél kevesebbet kell megtennie ahhoz, hogy megnyissa vagy hozzájáruljon a Roth-hoz.
• Szükséges minimális elosztások. Ha hagyományos IRA-val rendelkezik, 72 éves korában el kell kezdenie az RMD-k szedését. A Roth IRA-k életed során nem rendelkeznek RMD-vel.
• Korai kivonások. A Roth IRA segítségével bármikor, bármilyen okból, adók és büntetések nélkül visszavonhatja hozzájárulásait. A felmondás 59½ éves kor után adó- és büntetésmentes, feltéve, hogy a számla legalább ötéves. A hagyományos IRA-k esetében a visszavonás 59½ éves kortól büntetés-mentes (ne feledje, hogy a hagyományos IRA-kivonások után adót kell fizetnie).

Ugyanezek a szabályok alkalmazza az önállóan irányított IRA bármelyik verziójára.

Befektetés egy önálló IRA-ba (SDIRA)

Az önálló Roth IRA-k a potenciális befektetések nagy univerzumát nyitják meg. A szokásos befektetések – részvények, kötvények, készpénz, pénzpiaci alapok és befektetési alapok – mellett olyan eszközöket is tarthat, amelyek általában nem részei a nyugdíjas portfóliónak.

Például vásárolhat befektetési ingatlant SDIRA-számlájához. Ön is tarthat partnerségeket és adózási zálogjogokat – akár franchise-üzletet is.

Az Internal Revenue Service (IRS) azonban megtilt néhány konkrét befektetést az önirányító IRA-kba, függetlenül attól, hogy a Roth vagy a hagyományos változat. Nem rendelkezhet például életbiztosítással, az S Corporation részvényeivel, semmilyen tiltott ügyletnek minősülő befektetéssel (például olyan, amely magában foglalja az „önálló kereskedést”), valamint a gyűjtőkkel.

A gyűjtemények széles skáláját tartalmazzák, például régiségeket, műalkotásokat, alkoholos italokat, baseball kártyákat, emléktárgyakat, ékszereket, bélyegeket és ritka érméket (vegye figyelembe, hogy ez befolyásolja azt a fajta aranyat, amelyet egy önálló Roth IRA tarthat ). Forduljon pénzügyi tanácsadóhoz, hogy megbizonyosodjon arról, hogy véletlenül sem sért meg egyetlen szabályt sem.

Saját irányítású IRA (SDIRA) kockázatok

Az SDIRA-k sok előnnyel járnak. De néhány dologra figyelni kell:

• Tiltott tranzakciók. Ha megszegsz egy szabályt, a teljes fiók Önnek kiosztottnak tekinthető. És az összes adónál, valamint a büntetésnél is horogra fog állni. Győződjön meg róla, hogy megérti és betartja a fiókban tartott konkrét eszközökre vonatkozó szabályokat.
• Megfelelő gondosság. Ismét SDIR A letétkezelők nem tudnak pénzügyi tanácsokat adni. Egyedül vagy. Ügyeljen arra, hogy elvégezze a házi feladatát, és ha segítségre van szüksége, keressen egy jó pénzügyi tanácsadót.
• Díjak. Az SDIRA-k bonyolult díjstruktúrával rendelkeznek. A tipikus díjak magukban foglalják az egyszeri alapítási díjat, az első éves éves díjat, az éves megújítási díjat és a befektetési számlák kifizetésének díját. Ezek a költségek összeadódnak (és beleszámítanak az Ön bevételeibe).
• Kilépési terve. Könnyű kiszabadulni a részvényekből, a kötvényekből és a befektetési alapokból: csak adjon el egy eladási megbízást brókerénél, a többiről pedig a piac gondoskodik. Néhány SDIRA-beruházásnál nem. Ha például Ön egy bérház tulajdonosa, eltart egy ideig, amíg megtalálja a megfelelő vevőt. Ez különösen problémás lehet, ha hagyományos SDIRA-val rendelkezik, és el kell kezdenie a disztribúciókat.
• Csalás. Annak ellenére, hogy az SDIRA letétkezelői nem tudnak pénzügyi tanácsokat nyújtani, bizonyos befektetéseket elérhetővé tesznek. Az Securities and Exchange Commission (SEC) megjegyzi, hogy az SDIRA letétkezelői általában nem értékelik “az önálló IRA-ba vagy annak promótereikbe irányuló befektetések minőségét vagy legitimitását”.