A gyanús tevékenységről szóló jelentés (SAR) olyan dokumentum, amelyet a pénzügyi intézményeknek és az üzleti tevékenységükhöz kapcsolódó személyeknek be kell nyújtaniuk a Pénzügyi Bűnözés Elleni Hálózatba (FinCEN) ) pénzmosás vagy csalás gyanúja esetén. Ezek a jelentések olyan eszközöket jelentenek, amelyek segítenek a pénzügyekkel kapcsolatos iparágak bármely olyan tevékenységének nyomon követésében, amely szokatlannak tekinthető, illegális tevékenység elődje vagy veszélyeztetheti a közbiztonságot.
Ki szabályozza a gyanús tevékenységek jelentését?
A gyanús tevékenységről szóló jelentéseket az 1970-es banktitokról szóló törvény (BSA) nyújtja. Eredetileg „bűnügyi áttételi űrlapnak” hívták. A SAR 1996-ban vált a gyanús tevékenységek bejelentésének szokásos formájává. és ismert vagy feltételezett jogsértésekről számol be, az USA Patriot Act kiterjesztette a SAR követelményeit a hazai és globális terrorizmus elleni küzdelem elősegítése érdekében. Pénzügyi vagy egyéb szempontból a SAR-k lehetővé teszik a bűnüldöző szervek számára, hogy feltárják és üldözzék a jelentős pénzmosást, bűnügyi pénzügyi rendszereket és egyéb illegális erőfeszítéseket. A SAR-ok lehetőséget adnak a kormányoknak, hogy a személyes és szervezett bűncselekmények széles spektrumában észleljék és elemezzék a felmerülő trendeket és mintákat. Ennek ismeretében előre tudják látni és ellensúlyozni tudják a csaló és bűncselekményeket, mielőtt azok megalapozódnának.
Mikorra van szükség gyanús tevékenységről szóló jelentésre?
A SAR megadásának feltételei országonként eltérnek országra, sőt intézményről intézményre, a gyanús tevékenység jellegétől és a bank vagy alap adataitól függően. Az Egyesült Államokban a FinCEN néhány esetben gyanús tevékenységről szóló jelentést igényel. Először is, ha a pénzintézetek úgy gondolják, hogy egy bennfentes tevékenységet folytató alkalmazottnak jelentést kell tennie. Ez azonban nem csak az alkalmazottakra korlátozódik. A pénzügyi intézmények is figyelemmel kísérik az ügyfelek tranzakcióit. Potenciális pénzmosás vagy a BSA megsértése esetén jelentést kell készíteni. A számítógépes hackelés és az engedély nélküli pénzszolgáltatással foglalkozó ügyfelek szintén cselekvést indítanak el. A potenciális bűncselekmények felderítése után a SAR-ot 30 napon belül be kell nyújtani. Ha további bizonyítékokra van szükség – például egy érintett alany azonosítására -, a meghosszabbítás nem haladhatja meg a 60 napot. Végül a SAR-bejelentéseket a bejelentés napjától számított öt évig meg kell őrizni. Ezen előírások bármelyikének be nem tartása polgári és büntetőjogi szankciókat vonhat maga után, ideértve a jelentős pénzbírságokat, a szabályozási korlátozásokat, a banki alapokmány elvesztését, sőt a szabadságvesztést is.
Milyen intézményeknek kell tudatában lenniük a gyanús tevékenységről szóló jelentéseknek?
Számos különböző típusú pénzügyi ágazat igényel SAR jelentést, beleértve a bankokat és hitelszövetkezeteket, a részvény- és befektetési alapok alkuszait, valamint a különféle pénzszolgáltató vállalkozásokat (csekkpénztári társaságok, pénzforgalmi szolgáltatók stb.). kártyaklubok, nemesfém- vagy drágakövek-kereskedők, biztosítótársaságok és a jelzálog-üzletben részt vevők mind a BSA előírásai alá tartoznak. Ha van lehetőség pénzmosásra, adókijátszásra vagy bűncselekmény-finanszírozásra az intézmény mindennapi tevékenységén belül, akkor a szervezetnek és alkalmazottainak tisztában kell lenniük a gyanús tevékenységről szóló jelentések körüli szabályokkal és előírásokkal.
Ki jelenthet gyanús tevékenységet?
A gyanús tevékenységről szóló jelentés bármely pénzügyi intézmény alkalmazottjától kezdődhet. Az alkalmazottak általában képzettek a gyanús tevékenységek megjelölésére és kivizsgálására. Például, ha egy alkalmazott névtelen pénzátutalást észlel az országból, vagy nagy mennyiségű pénzt helyeznek el egy olyan számlára, amely még soha nem látott ilyen tevékenységet, akkor közli megállapításait a felügyelőkkel, akik eldöntik, hogy benyújtanak-e jelentést. Míg a legtöbb SAR a pénzügyi szektorból származik, a bűnüldöző szervek, a közbiztonsági dolgozók, a városi vagy állami tisztviselők, a vállalkozások tulajdonosai, sőt a nagyközönség is gyanús tevékenységről szóló jelentést nyújthat be. A jelentés ugyanúgy működik, mint a pénzügyi ügyekkel. Legyen szó pénzügyi ügyről vagy a nemzetbiztonságról, egy gyanús tevékenységről szóló jelentés végül fúziós központok segítségével kerül terjesztésre a helyi, állami és szövetségi ügynökségekhez. Ezek a központok az információkat olyan ügynökségek számára teszik elérhetővé, amelyeket a megjelölt tevékenység befolyásolhat.
Mennyire bizalmasak a gyanús tevékenységről szóló jelentések?
A SAR-jelentés hatékonysága a véglethez kapcsolódik az ilyen jelentésekhez szükséges titoktartás. A vizsgált személynek soha nem mondják el a függőben lévő jelentést. Hasonlóképpen, a külső csoportokkal, például a médiavállalatokkal folytatott bármely megbeszélés jogosulatlan nyilvánosságra hozatalnak minősül, és szövetségi bűncselekménynek minősül.Amikor egy bank vagy pénzintézet SAR-t nyújt be, jelentős lépéseket kell tennie annak érdekében, hogy a pénzügyi nyomozók, a vállalat vezetése és az ügyvédek a SAR véglegesítése előtt jelentős lépéseket tegyenek át a benyújtott információkról. A magas szintű titoktartás létfontosságú. Ennek eredményeként. vannak olyan különleges kiváltságok, amelyek védik az embereket, akik gyanús tevékenységről szóló jelentéseket nyújtanak be, akár egy vállalat részeként, akár önállóan. Az egyén (vagy szervezet) nem köteles nyilvánosságra hozni a nevét, és mentes a felfedezési folyamattól. Minden újságíró mentességet élvez a SAR-ban tett nyilatkozatok miatt.
Hogyan adhat be gyanús tevékenységről szóló jelentést?
2012 óta minden SAR-bejelentésnek át kell mennie a FinCEN BSA-ján. -fájlrendszer. Ez a rendszer lehetővé teszi az információk nagyobb szabványosítását, valamint a nagyobb hatékonyságot, ami kritikus jelentőségű azokban az esetekben, amikor a közbiztonság aggodalomra ad okot. A SAR benyújtásakor öt szakaszra van szükség. Először az újságírók neveket gyűjtenek , címek, társadalombiztosítási számok, születési dátumok, vezetői engedélyek vagy útlevelek száma, foglalkozásai és az összes érintett fél telefonszáma. Ezután az esemény dátumai, valamint a gyanús tevékenység kódjai dokumentációt igényelnek. Ezután a riportereket arra kérjük, hogy adjon információt arról a pénzügyi intézményről, ahol a tevékenység történt, valamint az intézmény elérhetőségeit. Végül kidolgozzák a tevékenység írásbeli leírását, amely elbeszélést ad az adatokról.
Hol találom a SAR-t s űrlapok?
A szokásos SAR-űrlap a BSA e-fájlrendszeren található. Számos online oktatóanyag és adatbázis található, amelyek segítenek a pénzügyi alkalmazottaknak, a jogi szakembereknek és a laikusoknak eligazodni a jelentési folyamat bonyolultságában.