La réponse rapide est oui, vous pouvez avoir à la fois un 401 (k) et un compte de retraite individuel (IRA) en même temps. En fait, il est assez courant davoir les deux types de comptes. Ces plans partagent des similitudes en ce sens quils offrent la possibilité de réaliser des économies à imposition différée (ou, dans le cas du Roth 401k ou Roth IRA, des bénéfices non imposables). Cependant, selon votre situation personnelle, vous pouvez ou non être éligible à des contributions fiscalement avantageuses pour les deux au cours dune année dimposition donnée.
Si vous (ou votre conjoint, si vous êtes marié) ont un plan de retraite au travail, votre déduction fiscale pour un IRA traditionnel peut être limitée – ou vous pouvez ne pas être admissible à une déduction – en fonction de votre revenu brut ajusté modifié (MAGI).
Cependant, vous pouvez toujours faire des contributions non déductibles. Et si votre revenu dépasse certains seuils, il se peut que vous ne puissiez pas du tout cotiser à un Roth IRA.
Points clés à retenir
- Si vous avez gagné un revenu, vous pouvez mettre de largent dans un 401 (k ) et un IRA.
- Un 401 (k) vous permet déconomiser 19 500 $ par an (26 000 $ si vous avez 50 ans ou plus), et votre entreprise peut égaler une partie de vos contributions. Mais linvestissement les options peuvent être limitées et les frais peuvent être élevés.
- Les IRA offrent une plus grande variété de choix dinvestissement, mais lIRS limite les contributions à 6 000 $ (ou 7 000 $) par an, et votre admissibilité à une déduction fiscale peut être limitée par votre revenu.
401 (k) Avantages et inconvénients
De nombreuses entreprises proposent des plans dépargne-retraite 401 (k) à leurs employés. Le 401 (k) a des limites de cotisation relativement élevées, et les employeurs égaleront souvent une partie ou la totalité de largent que vous cotisez. Si votre entreprise égalise les cotisations, en mettre au moins assez pour obtenir le plein premier pas. Sinon, vous laissez de largent gratuit sur la table.
Les investissements sont limités aux options offertes par le plan. Alors que de nombreuses entreprises proposent désormais un menu large et diversifié de choix dinvestissement, certains plans 401 (k) sont toujours entravés par une sélection restreinte et des frais élevés.
Pour 2020 et 2021, le montant de revenu que vous pouvez cotiser à un 401 (k) est de 19 500 $, avec une cotisation supplémentaire possible de 6 500 $ si vous avez 50 ans ou plus. Dans certains cas, votre plan peut limiter les cotisations à un montant inférieur.
Avantages et inconvénients de lIRA
Les choix dinvestissement pour les comptes IRA sont vastes. Contrairement à un plan 401 (k), où vous serez probablement limité à un fournisseur unique, vous pouvez acheter des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des ETF et dautres investissements pour votre IRA chez nimporte quel fournisseur de votre choix. Cela peut faciliter la recherche dune option peu coûteuse et performante.
Cependant, le montant dargent que vous pouvez contribuer à un IRA est bien inférieur à celui du 401 (k) s. Pour 2020 et 2021, la contribution maximale autorisée à un IRA traditionnel ou Roth est de 6000 $ par an, ou de 7000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Si vous avez les deux types dIRA, la limite sapplique à tous vos IRA combinés.
Un autre attrait des IRA traditionnels est la déductibilité fiscale potentielle de vos contributions. Mais, comme indiqué ci-dessus, la déduction nest autorisée que si vous remplissez les conditions de revenu brut ajusté modifié (MAGI).
Votre MAGI peut également limiter vos cotisations à un Roth IRA. En 2020, les déclarants célibataires doivent gagner moins de 139 000 $, tandis que les couples mariés déclarant conjointement doivent gagner moins de 206 000 $ pour être éligibles à un Roth. Ces montants augmentent en 2021 lorsque les déclarants célibataires doivent gagner moins de 140 000 $, et les couples mariés déclarant conjointement moins de 208 000 $ pour être éligible à un Roth IRA.
Avoir un revenu gagné est une condition pour contribuer à un IRA, mais un conjoint IRA permet à un conjoint qui travaille de contribuer à un IRA pour son conjoint qui ne travaille pas, ce qui permet de doubler son épargne-retraite pour lannée.
Qui Le compte est meilleur?
Aucun compte nest nécessairement meilleur que lautre, mais ils offrent des fonctionnalités et des avantages potentiels différents, en fonction de votre situation. Dune manière générale, les investisseurs 401 (k) devraient contribuer au moins suffisamment pour gagner le match complet offert par leurs employeurs. Au-delà, la qualité des choix dinvestissement peut être un facteur déterminant. Si vos options de placement 401 (k) sont médiocres ou trop limitées, vous pouvez envisager de diriger davantage votre épargne-retraite vers un IRA.
Votre revenu peut également dicter les types de comptes vous pouvez contribuer au cours dune année donnée, comme expliqué précédemment. Un conseiller fiscal peut vous aider à déterminer ce à quoi vous avez droit et quels types de comptes pourraient être préférables.
Advisor Insight
Stephen Rischall, CFP®, CRPC
1080 Financial Group, Los Angeles, Californie
Oui, vous pouvez avoir les deux comptes et de nombreuses personnes le font. Le compte de retraite individuel traditionnel (IRA) et 401 (k) offrent lavantage dune épargne à impôt différé pour la retraite. En fonction de votre situation fiscale, vous pouvez également bénéficier dune déduction fiscale pour le montant que vous cotisez à un 401 (k) et à lIRA chaque année dimposition.
Lorsque vous prendrez votre retraite après 59 ans et demi, les distributions seront imposés en tant que revenu dans lannée où ils sont perçus. LIRS fixe des limites annuelles sur le montant que vous pouvez contribuer à un 401 (k) et à lIRA. Les limites de contribution Roth IRA et Roth 401 (k) sont les mêmes que leurs homologues non Roth, mais les avantages fiscaux sont différents. Ils bénéficient toujours dune croissance à impôt différé, mais les contributions sont effectuées avec des dollars après impôt et les distributions après lâge de 59 ans et demi sont libres dimpôt.