Merkittävin ero joustavien menotilien (FSA) ja terveystallennustilien (HSA) välillä on se, että henkilö hallitsee HSA: ta ja sallii maksujen suorittamisen siirtyä, kun taas FSA: t ovat vähemmän joustavia ja työnantajan omistamia. Tämä tarkoittaa, että jos jätit työpaikkasi, FSA: n varat voidaan menettää, kun taas kaikki HSA: n varat ovat sinun pitää (ja siirtää toiselle HSA-tilille). Sekä FSA: n että HSA: n avulla ihmiset voivat säästää lääketieteellisiin kustannuksiinsa veroetuusperusteella käyttämällä ennakkomaksurahaa pätevien lääketieteellisten kustannusten maksamiseen.
FSA: n ja HSA: n erot
HSA: Lisää pätevyyksiä
FSA: Vähemmän joustavuutta, pienempiä maksuosuuksia
Varat kaatuvat HSA: n avulla
FSA vs HSA: Mikä on parempi?
Voitko käyttää sekä FSA: ta että HSA: ta?
Erot FSA: n ja HSA: n välillä
Vaikka molemmat FSA: t ja HSA: t antaa ihmisten käyttää verotuloja tukikelpoisten sairauskulujen osalta näiden kahden tilityypin välillä on huomattavia eroja. Näihin sisältyvät pätevyys, maksurajat, siirtymäsäännöt ja maksuosuuksien muuttaminen sekä nostorangaistukset. Olemme koonneet tärkeimmät erot alla olevaan kaavioon.
Joustava kulutustili
Terveyssäästöt Tili
Pätevyys
Työnantajan on määritettävä.
Edellyttää korkean vähennyskelpoisen terveydenhoitosuunnitelman (HDHP).
Ei voi olla oikeutettu Medicareen.
Ei voida vaatia riippuvaiseksi toisen henkilön veroilmoituksesta.
vuotuiset rahoitusrajat
Jopa 2650 dollaria henkilöä.
Jopa 5300 dollaria kotitaloutta kohti.
Jopa 3450 dollaria henkilö. *
Enintään 6900 dollaria kotitaloutta kohti.
tilin omistajuus
Työnantajan omistama ja menetetty työpaikan vaihdon yhteydessä, ellei sitä voida jatkaa COBRA: n kautta.
Yksilön omistuksessa ja työllisyyden muutosten kanssa.
Siirtymissäännöt
Työnantaja valitsee onko:
Varojen voimassaolo päättyy vuoden lopussa.
Työntekijät saavat 2 1/2 kuukauden lisäajan varojen käyttöön.
Työntekijät voivat siirtää yli 500 dollaria ensi vuoden FSA: han.
Käyttämättömät varat siirtyvät vuosittain.
Kun Yo u voi muuttaa lahjoituksia
avoimessa ilmoittautumisessa.
Jos perhetilanne muutokset.
jos muutat suunnitelmaasi tai työnantajaasi.
milloin tahansa, kunhan et ylitä maksurajoja.
Seuraamukset nostettavista varoista
Voi olla, että FSA korvaa kulut.
Työnantajasta riippuen työntekijät eivät välttämättä saa varoja muihin kuin lääketieteellisiin kuluihin.
Säästöjä voidaan ottaa tililtä verovapaasti 65 vuoden iän jälkeen.
Jos sitä käytetään ennen 65 vuotta muihin lääketieteellisiin kuluihin, siitä veloitetaan 20 prosentin sakko ja se on ilmoitettava tuloverolomakkeella.
* Jos olet 55-vuotias tai vanhempi, voit suorittaa” kiinni ”-maksuja, jotka lisäävät 1000 dollaria vuodessa HSA-maksurajaasi.
Lisää pätevyyksiä HSA: n perustamiseksi vs FSA
FSA: han verrattuna HSA: lla on enemmän rajoituksia. Jotta voisit saada HSA: n, sinulla on oltava korkea vähennyskelpoinen terveydenhoitosuunnitelma (HDHP), joka on yli 1350 dollaria yksilönä tai yli 2700 dollaria perheenä. HDHP: n on oltava ainoa terveydenhuoltosuunnitelmasi. Et myöskään voi avata HSA: ta, jos olet oikeutettu Medicareen tai jos ilmoitat olevasi riippuvainen toisen henkilön veroilmoituksesta.
Sitä vastoin työnantajan on perustettava FSA. itsenäiset ammatinharjoittajat ja työttömät eivät ole tukikelpoisia.Yritysten omistajat saavat osallistua FSA: han vain, jos he omistavat alle 2% yrityksestä, joka on LLC, PC, yksityinen yritys, kumppanuus tai S-yhtiö, tai jos heillä on C-yritys. Jos työnantajalla on FSA: n perustaja, kelpoisuusvaatimuksia ei ole: FSA on kaikkien työntekijöiden käytettävissä, myös niillä, joilla ei ole terveydenhoitosuunnitelmaa.
Toisin kuin FSA, HSA: t ovat itsenäisten ammatinharjoittajien saatavilla kunhan heillä on HDHP. Monet ihmiset eivät halua, että sinulla on korkea omavastuuohjelma, joka vaatii sinua maksamaan enemmän, ennen kuin vakuutus kattaa sairauskulut. Lisäksi kaikki suunnitelmat, joiden omavastuuosuus on vähimmäismäärä, eivät kelpaa HSA: lle, joten sinun on tarkistettava vakuutuspalveluntarjoajalta, onko terveydenhoitosuunnitelmasi katettu ja kelpoinen HSA: lle.
FSA: Vähemmän joustavuutta pienemmillä maksuosuuksilla
Joustavien kulutustilien avulla yksityishenkilöt ja perheet voivat maksaa jopa 2650 dollaria ja 5300 dollaria. Samaan aikaan HSA: t sallivat yksilöiden sijoittaa 800 dollaria enemmän kuin FSA sallii ja 1600 dollaria enemmän kotitalouksille. Jos työntekijällä ei ole paljon sairauskuluja, FSA riittää, mutta HSA: n korkeampi maksuraja voi olla sopiva henkilöille, joilla on enemmän lääketieteellisiä kustannuksia.
Toisin kuin FSA, HSA: t voivat seurata sinua uudelle työnantajalle, koska tili kuuluu sinulle. Rahoitustarkastukset kuuluvat työnantajalle, joten ellet saa jatkoa konsolidoidun omnibus-budjetin täsmäytyslain (COBRA) nojalla, sinulla ei ole pääsyä FSA: han, jos poistut työpaikastasi.
Rahastorulla HSA: n käyttämisen ylittäminen
Yksi terveystallennustilin suurimmista eduista on, että maksetut varat siirretään, mikä tarkoittaa, että tilillä olevan rahan käyttämiselle ei ole aikarajoja. Tili kuuluu henkilölle eikä työnantaja, joten henkilö saa päättää, mitä tapahtuu käyttämättömille varoille.
Finanssivalvonnassa käyttämättömiä varoja ei siirretä automaattisesti seuraavan vuoden suunnitelmaan. Lisäksi käyttämättömät FSA-varat kuuluvat työnantajalle eikä työntekijälle. Työnantajat, jotka tilaavat FSA: n, voivat valita yhden kolmesta vaihtoehdosta työntekijöilleen:
FSA: n menetys: Työntekijät menettävät käyttämättömät rahat, jotka siirretään työnantajalle.
Lisäaika: Työntekijöille annetaan 2 1/2 kuukautta suunnitelmavuoden jälkeen käyttää käyttämättömiä rahaa, minkä jälkeen jäljellä olevat varat menevät työnantajalle.
Siirto: Työntekijät voivat lisätä 500 dollaria käyttämätöntä rahaa seuraavan vuoden suunnitelmaan maksurajan lisäksi, ja mahdolliset rajat ylittävät varat menevät työnantajalle.
FSA vs HSA: Mikä on parempi?
Kaiken kaikkiaan terveyden säästötilin korkeammat rajat ja maksuosuuksien siirtäminen tekevät siitä paremman valinnan, jos pystyt täyttämään. HSA: t ovat joustavampia kuin FSA: t, joten voit säästää potentiaalisia sairauskuluja varten ja kerätä rahaa ajan myötä. Toisaalta, ellei työnantajasi anna sinun siirtää yli 500 dollaria FSA: lta vuosittain, saldosi ei kerry ajan myötä. Työnantajan mieltymyksistä riippuen kaikki FSA: lle asettamasi summat menetetään, jos niitä ei käytetä vuoden loppuun mennessä.
Suurimman osan ajasta sinun ei tarvitse valita FSA: n välillä ja HSA, koska päätös riippuu työtilanteesta ja vakuutuksen omavastuuosuudesta. Jos haluat päättää suunnitelmasta, tarkista, onko sairausvakuutuksesi oikeutettu HSA: lle. Jos se ei ole, selvitä tarjoaako työnantajasi FSA-suunnitelman. Jos sinulla ei ole sairausvakuutusta ja oletettavasti korkeat sairauskulut, tutustu sairausvakuutustyökaluumme nähdäksesi, mihin olet oikeutettu ja pystytkö saamaan käyttää HSA: ta.
Voitko käyttää sekä FSA: ta että HSA: ta?
Useimmissa tapauksissa sinulla ei voi olla sekä FSA: ta että HSA: ta, koska molemmat tilit kattavat samat terveydenhoitokulut ja ovat riippuvaisia sairausvakuutuksestasi tai työnantajastasi. Ainoa tapa, jolla sinulla olisi molemmat tilit, on, jos sinulla on HSA ja haluat ilmoittautua rajoitetun tarkoituksen FSA: han (LPFSA), jota voidaan käyttää vain näkö- ja hammashoitokuluihin. Voit osallistua molemmille tileille maksimoidaksesi verosäästöt, varsinkin jos ennakoit korkeat lääketieteelliset kulut vuoden aikana. Jos olet oikeutettu, LPFSA: n käyttö näkö- ja hammashoitokuluissa yhdessä HSA: n kanssa on hyvä tilaisuus, varsinkin jos maksimoit HSA: n.