Epäilyttävän toiminnan raportti (SAR) on asiakirja, jonka rahoituslaitosten ja heidän liiketoimintaansa liittyvien on toimitettava finanssirikosten valvontaverkostolle (FinCEN ), jos epäillään rahanpesua tai petosta. Nämä raportit ovat työkaluja, joiden avulla voidaan seurata kaikkea rahoitukseen liittyvillä aloilla tapahtuvaa toimintaa, jota pidetään epätavallisena, laittoman toiminnan edeltäjänä tai joka voi uhata yleistä turvallisuutta.
Kuka säätelee epäilyttävistä toiminnoista?
Epäilyttäviä toimintoja koskevat ilmoitukset ovat vuonna 1970 annetun pankkisalaisuuslain (BSA) tarjoama työkalu. Alun perin nimeltään ”rikoslähetyslomake” SAR: sta tuli vakiolomake epäilyttävästä toiminnasta ilmoittamiseksi vuonna 1996. Käytettiin pääasiassa rahoituslaitosten auttamiseen ja ilmoittamaan tiedossa olevista tai epäillyistä rikkomuksista, USA Patriot Act laajensi SAR-vaatimuksia auttamaan torjumaan kotimaista ja maailmanlaajuista terrorismia. Riippumatta taloudellisesta tai muusta, erityishallintoalueen avulla lainvalvontaviranomaiset voivat paljastaa merkittävän rahanpesun, rikolliset rahoitusjärjestelmät ja muut laittomat toimet ja panna niistä syytteeseen. Erityishallintoalueet antavat hallituksille mahdollisuuden havaita ja analysoida uusia suuntauksia ja malleja laajalla joukolla henkilökohtaisia ja järjestäytyneitä rikoksia. Tämän tiedon avulla he voivat ennakoida ja torjua petollista ja rikollista käyttäytymistä ennen kuin se saa jalansijaa.
Milloin epäilyttävää toimintaa koskeva raportti vaaditaan?
SAR-kriteerit eroavat maittain maasta ja jopa laitoksesta toiseen riippuen epäilyttävän toiminnan luonteesta ja pankin tai rahaston tiedoista. Yhdysvalloissa FinCEN vaatii epäilyttävää toimintaa koskevan raportin joissakin tapauksissa. Ensinnäkin, jos rahoituslaitokset uskovat sisäpiiritoimintaa harjoittavan työntekijän, heidän on tehtävä raportti. Se ei kuitenkaan rajoitu vain työntekijöihin. Rahoituslaitokset seuraavat myös asiakastapahtumia. Jos havaitaan mahdollinen rahanpesu tai BSA: n rikkomuksia, ilmoitus on tehtävä. Tietokonehakkerointi ja lisensoimattomien rahapalvelujen liiketoimintaa harjoittavat asiakkaat käynnistävät myös toiminnan. Kun mahdollinen rikollinen toiminta on havaittu, SAR on jätettävä 30 päivän kuluessa. Jos tarvitaan lisää todisteita – kuten asianomaisen henkilön tunnistaminen – pidennys on enintään 60 päivää. Lopuksi, SAR-arkistoja on säilytettävä viiden vuoden ajan hakemispäivästä. Minkä tahansa näiden määräysten noudattamatta jättäminen voi johtaa siviili- ja rikosoikeudellisiin seuraamuksiin, mukaan lukien huomattavat sakot, sääntelyrajoitukset, pankkitoiminnan menetys ja jopa vankeusrangaistukset.
Minkä laitosten on oltava tietoisia epäilyttävistä toiminnoista?
Monet erityyppiset finanssialat vaativat erityishallintoalueen raportteja, mukaan lukien pankit ja luottoyhdistykset, osake- ja sijoitusrahastovälittäjät ja erilaiset rahapalvelualan yritykset (sekkilahoitusyhtiöt, maksumääräysten tarjoajat jne.). korttiklubit, jalometalli- tai jalokivikauppiaat, vakuutusyhtiöt ja kiinnelainaliiketoimintaan kuuluvat kaikki kuuluvat BSA: n määräysten piiriin. Jos laitoksen päivittäisessä liiketoiminnassa on mahdollisuus rahanpesuun, veronkiertoon tai rikolliseen rahoittamiseen, organisaation ja sen työntekijöiden on oltava tietoisia epäilyttäviä toimintoja koskevista ilmoituksista.
Kuka voi ilmoittaa epäilyttävästä toiminnasta?
Epäilyttävän toiminnan raportti voi alkaa jokaisella finanssilaitoksen työntekijällä. Työntekijät koulutetaan yleensä ilmoittamaan epäilyttävästä toiminnasta ja tutkimaan sitä. Esimerkiksi, jos työntekijä huomaa anonyymin rahansiirron maasta tai suuret rahamäärät talletettuna tilille, joka ei ole koskaan ennen nähnyt tällaista toimintaa, hän ilmoittaa havainnoistaan esimiehille, jotka päättävät tehdä ilmoituksen. Vaikka suurin osa erityishallintoalueista tulee finanssialalta, lainvalvontaviranomaiset, yleisen turvallisuuden työntekijät, kaupungin tai valtion virkamiehet, yritysten omistajat ja jopa suuri yleisö voivat lähettää epäilyttävää toimintaa koskevan ilmoituksen. Raportti toimii samalla tavalla kuin talousasioissa. Riippumatta siitä, onko kyseessä taloudellinen vai kansalliseen turvallisuuteen liittyvä asia, epäilyttävää toimintaa koskeva raportti jaetaan lopulta paikallisille, osavaltiollisille ja liittovaltion virastoille fuusiokeskusten avulla. Nämä keskukset asettavat tiedot kaikille muille virastoille, joihin merkitty toiminta voi vaikuttaa.
Kuinka luottamuksellisia epäilyttäviä toimintoja koskevat ilmoitukset ovat?
SAR-raportin tehokkuus liittyy äärimmäisiin tilanteisiin tällaisen raportoinnin edellyttämä luottamuksellisuus. Tutkimuksen kohteena olevalle henkilölle ei missään vaiheessa kerrotaan vireillä olevasta ilmoituksesta. Samoin ulkopuolisten ryhmien, kuten mediayhtiöiden, kanssa käytävää keskustelua pidetään luvattomana paljastamisena ja se on liittovaltion rikos.Kun pankki tai rahoituslaitos toimittaa erityishallintoalueen, heidän on toteutettava merkittäviä toimenpiteitä varmistaakseen, että taloudelliset tutkijat, yrityksen johto ja asianajajat tarkastelevat toimitettuja tietoja monessa vaiheessa ennen SAR: n viimeistelyä. Korkean luottamuksellisuuden säilyttäminen on elintärkeää. Tuloksena. On olemassa erityisiä etuoikeuksia, jotka suojaavat epäilyttäviä toimintoja koskevia ilmoituksia joko yrityksen osana tai yksin. Yksilön (tai organisaation) ei tarvitse ilmoittaa nimeään, ja hän on immuuni löytöprosessille. Kaikki toimittajat saavat koskemattomuuden erityishallintoalueella tehdyistä lausunnoista.
Kuinka lähetät epäilyttävää toimintaa koskevan ilmoituksen?
Vuodesta 2012 lähtien kaikkien SAR-arkistointien on käydävä läpi FinCENin BSA e. -tiedostojärjestelmä. Tämä järjestelmä mahdollistaa tietojen suuremman standardoinnin sekä tehokkuuden lisäämisen, mikä on kriittistä tilanteissa, joissa yleinen turvallisuus on huolenaihe. Kun SAR toimitetaan, vaaditaan viisi osaa tietoa. Ensinnäkin toimittajat keräävät nimiä , osoitteet, sosiaaliturvatunnukset, syntymäpäivät, ajokortit tai passinumerot, ammatit ja kaikkien osapuolten puhelinnumerot. Seuraavaksi tapahtuman päivämäärät sekä epäilyttävän toiminnan koodit edellyttävät asiakirjoja. Toimittajia pyydetään sitten antaa tietoja rahoituslaitoksesta, jossa toiminto tapahtui, sekä laitoksen yhteystiedot. Lopuksi laaditaan toiminnan kirjallinen kuvaus, jossa kerrotaan tiedoista.
Mistä löydän SAR: n s lomakkeet?
Tavallinen SAR-lomake on BSA: n e-tiedostojärjestelmässä. On kuitenkin olemassa monia verkko-opetusohjelmia ja tietokantoja, jotka auttavat finanssialan työntekijöitä, lakimiesammattilaisia ja maallikoita selailemaan raportointiprosessin monimutkaisuutta.