Rahanpesun menetelmät ja vaiheet
Rahanpesussa on kolme vaihetta; sijoittaminen, kerrostaminen ja integrointi.
Sijoittelu – Tämä on käteisen liikkumista lähteestään. Lähde voidaan toisinaan helposti peittää tai esittää väärin. Tämän jälkeen se lasketaan liikkeeseen rahoituslaitosten, kasinoiden, kauppojen, vaihtotoimistojen ja muiden paikallisten ja ulkomaisten yritysten kautta. Sijoitusprosessi voidaan toteuttaa monilla eri prosesseilla, mukaan lukien:
- Valuutan salakuljetus
- Pankkiyhteisö
- Valuutanvaihto
- Arvopaperimeklarit
- Varojen sekoittaminen
- Omaisuuden hankinta
– Tämä on valuutan ja raha-instrumenttien fyysinen laiton siirto maasta. Eri kuljetusmenetelmät eivät jätä havaittavaa kirjausketjua FATF 1996-1997 -raportti rahanpesutyyppeistä.
– Tämä on silloin, kun rahoituslaitos, kuten pankit, omistaa tai hallitsee häikäilemättömät henkilöt, joiden epäillään olevan yhteydessä huumekauppiaiden ja muiden järjestäytyneen rikollisuuden ryhmiin. Tämä tekee prosessista helppoa rahanpesijöille. Rahoitusalan täydellinen vapauttaminen ilman riittäviä tarkastuksia tarjoaa myös liikkumavaraa rahanpesulle.
– Monissa siirtymätalouksissa valuuttamarkkinoiden vapauttaminen tarjoaa tilaa valuutanvaihdoksille, ja sellaisenaan rahanpesujärjestelmät voivat hyötyä tällaisesta politiikasta.
– Välittäjät voivat helpottaa rahanpesuprosessia jäsentämällä suuria käteistalletuksia tavalla, joka peittää varojen alkuperäisen lähteen.
– Paras paikka piilottaa käteinen on paljon muuta käteistä. Siksi rahoituslaitokset voivat olla rahanpesuaineita. Vaihtoehto on käyttää laittomasta toiminnasta saatuja varoja peiteyritysten perustamiseen. Tämän avulla laittomien toimintojen varat voidaan peittää oikeudellisissa toimissa.
– Omaisuuden ostaminen käteisellä on klassinen rahanpesutapa. Päätavoitteena on muuttaa tuoton muoto näkyvästä irtotavarasta jostakin yhtä arvokkaasta mutta vähemmän näkyvästä muodosta.
Kerrostaminen – Tämän vaiheen tarkoituksena on vaikeuttaa rahanpesun havaitsemista ja paljastamista. Sen on tarkoitus tehdä laittomien tulojen jäljittäminen lainvalvontaviranomaisille vaikeaksi. Tunnetut menetelmät ovat:
- käteisvaroiksi muunnetut rahat
- Silloin myydyt käteisellä ostetut aineelliset hyödykkeet
– Kun sijoitus on onnistunut rahoitusjärjestelmässä pankin tai rahoituslaitoksen välityksellä, tuotot voidaan sitten muuntaa rahalliset instrumentit. Tähän liittyy pankkiiriluonnosten ja maksumääräysten käyttö.
– Laittomista varoista ostetut varat voidaan myydä edelleen paikallisesti tai ulkomailla, ja tällöin omaisuutta on vaikea jäljittää ja siten tarttua.
Integraatio – Tämä on aiemmin pestyn rahan siirtyminen talouteen pääasiassa pankkijärjestelmän kautta, joten tällaiset rahat näyttävät olevan normaalia liiketoiminnan tuloa. Tämä eroaa kerrostamisesta, sillä integrointiprosessissa pestyjen varojen havaitseminen ja tunnistaminen tapahtuu informaattoreiden kautta. Tunnettuja menetelmiä ovat:
- Omaisuudenhoito
- Rintamoyritykset ja väärät lainat
- Ulkomaisten pankkien osallistuminen
- Väärät tuonti- ja vientilaskut
– Omaisuuden myynti rahanpesun integroimiseksi takaisin talouteen on rikollisten yleinen käytäntö. Esimerkiksi monet rikollisryhmät käyttävät kuoriyrityksiä kiinteistöjen ostamiseen; myyntituloja pidettäisiin siten laillisina.
– Rintamayritykset, jotka on perustettu maihin, joissa on yrityssalaisuuslainsäädäntö ja joissa rikolliset lainaa itselleen rahanpesun, näennäisesti laillisessa liiketoimessa.
– Rahanpesu tunnettujen ulkomaisten pankkien avulla edustaa korkeampaa hienostuneisuutta ja on erittäin vaikea kohde lainvalvonnalle. Ulkomaisten pankkien halukas apu on usein suojattu lainvalvontaviranomaisten valvonnalta. Tämä tapahtuu paitsi rikollisten kautta myös muiden suvereenien maiden pankkilakien ja -sääntöjen avulla.
– Tuonti- / vientiyritysten väärän laskun käyttö on osoittautunut erittäin tehokkaaksi tavaksi integroida laiton tuotto takaisin talouteen. Tähän sisältyy saapumisasiakirjojen yliarvostelu, jotta voidaan perustella myöhemmin kotimaisiin pankkeihin talletetut varat ja / tai viennistä saatujen varojen arvo.
Takaisin alkuun