Itseohjattu IRA (SDIRA)

Mikä on itseohjattu IRA (SDIRA)?

Itseohjattu yksilöllinen eläketili (SDIRA) on eräänlainen yksilöllinen eläketili (IRA), jolla voi hallita erilaisia vaihtoehtoisia sijoituksia, jotka tavallisesti ovat kiellettyjä tavallisilta IRA: ilta. Vaikka tiliä hallinnoi säilytysyhteisö tai edunvalvoja, tilin haltija hallinnoi sitä suoraan – syystä sitä kutsutaan ”itseohjatuksi”.

Saatavana joko perinteinen IRA (johon maksat verovähennyskelpoisia maksuja) tai Roth IRA (josta otat verovapaita osinkoja), itseohjautuvat IRA: t soveltuvat parhaiten tajuille sijoittajille, jotka jo ymmärtävät vaihtoehtoiset sijoitukset ja haluavat monipuolistaa veroetuinen tili.

Itseohjatun IRA: n (SDIRA) ymmärtäminen

Suurin ero SDIRA: iden ja muiden IRA: iden välillä on sijoitustyypit, joita voit pitää tilillä. Yleensä säännölliset IRA: t rajoittuvat tavallisiin arvopapereihin, kuten osakkeisiin, joukkovelkakirjoihin, talletustodistuksiin ja keskinäisiin tai pörssissä myytäviin rahastoihin. Mutta SDIRA: t antavat omistajalle mahdollisuuden sijoittaa paljon laajempaan omaisuuserään. SDIRA: n avulla voit pitää jalometalleja, hyödykkeitä, yksityisiä sijoitusyhtiöitä, kommandiittiyhtiöitä, verovelvollisuustodistuksia, kiinteistöjä ja muita vaihtoehtoisia sijoituksia.

sellaisenaan SDIRA edellyttää tilin omistajalta suurempaa aloitteellisuutta ja huolellisuutta.

Kuinka itseohjautuva IRA (SDIRA) avataan

Useimpien IRA-palveluntarjoajien kanssa voi avata vain tavallisen IRA: n (perinteinen tai Roth) ja voi sijoittaa vain tavanomaisiin epäiltyihin: osakkeisiin, joukkovelkakirjoihin ja sijoitusrahastoihin / ETF: iin. Jos haluat avata itseohjatun IRA: n, tarvitset pätevän IRA-huoltajan, joka on erikoistunut tämäntyyppiseen tiliin.

Kaikki SDIRA-huoltajat eivät tarjoa samaa erilaisia investointeja. Joten, jos olet kiinnostunut tietystä omaisuuserästä – esimerkiksi kultaharkoista – varmista, että se on osa mahdollisen säilytysyhteisön tarjouksia.

SDIRA-huoltajat eivät saa antaa taloudellista neuvontaa (muista, että tilit ovat itse ohjattu) – minkä vuoksi perinteiset välittäjät, pankit ja sijoitusyhtiöt eivät yleensä tarjoa näitä tilejä. Se tarkoittaa, että sinun on tehtävä oma kotitehtäväsi. Jos tarvitset apua sijoitusten valitsemisessa tai hallinnassa, sinun on suunniteltava työskentelyä rahoitusalan kanssa neuvonantaja.

Perinteinen vs. Rothin itseohjaama IRA (SDIRA)

Itseohjatut IRA: t voidaan perustaa perinteisiksi tai Rothiksi. pidä mielessä, että kahdella tilityypillä on erilaiset verokohtelut, kelpoisuusvaatimukset, maksuosuudet ja jakelusäännöt.

Keskeinen ero perinteisen ja Roth IRA: n välillä on, kun maksat ta xes. Perinteisillä IRA: lla saat etukäteen verohelpotuksen, mutta maksat veroja maksuistasi ja tuloistasi, kun nostat ne eläkkeelle. Toisaalta et saa verohelpotusta, kun osallistut Roth IRA: n toimintaan. Mutta maksusi ja tulosi kasvavat verovapaasti, ja pätevät jakelut ovat myös verovapaita.

On tietysti otettava huomioon myös muita eroja. Tässä on nopea katsaus:

• Tulorajat. Perinteisille IRA: lle ei ole tulorajoja, mutta sinun on tehtävä alle tietty summa avataksesi Rothin tai osallistumalla siihen.
• Vaadittu vähimmäisjako. Sinun on aloitettava RMD: t 72-vuotiaana, jos sinulla on perinteinen IRA. Roth IRA: lla ei ole RMD: tä elämäsi aikana.
• Varhaiset nostot. Roth IRA: n avulla voit peruuttaa maksusi milloin tahansa ja mistä tahansa syystä ilman veroja tai seuraamuksia. Nostot ovat verovapaita ja sakkovapaita 59½ vuoden iän jälkeen, jos tili on vähintään viisi vuotta vanha. Perinteisissä IRA: ssa nostot ovat rankaisuttomia 59½ iästä alkaen (muista, että sinun on maksettava veroja perinteisistä IRA: n nostoista).

Nämä samat säännöt koskee mitä tahansa itseohjatun IRA: n versiota.

Sijoittaminen itseohjautuvaan IRA: han (SDIRA)

Itseohjatut Roth IRA: t avaavat suuren joukon potentiaalisia investointeja. Tavallisten sijoitusten – osakkeiden, joukkovelkakirjojen, käteisen, rahamarkkinarahastojen ja sijoitusrahastojen – lisäksi voit pitää varoja, jotka eivät yleensä kuulu eläkesalkkuun.

Voit esimerkiksi ostaa sijoituskiinteistöjä SDIRA-tilillesi. Voit myös pitää kumppanuuksia ja veropantteja – jopa franchising-liiketoimintaa.

Internal Revenue Service (IRS) kuitenkin kieltää muutaman määritellyn sijoituksen itseohjautuviin IRA: hin, olipa kyse sitten Roth tai perinteinen versio. Et voi esimerkiksi omistaa henkivakuutusta, S Corporationin osakkeita, sijoituksia, jotka muodostavat kiellettyä liiketointa (kuten sellaisia, joihin liittyy ”omaehtoista kauppaa”), ja keräilytuotteita.

Keräilyesineet sisältävät laajan valikoiman esineitä, kuten antiikkia, taideteoksia, alkoholijuomia, baseball-kortteja, muistoesineitä, koruja, postimerkkejä ja harvinaisia kolikoita (huomaa, että tämä vaikuttaa sellaiseen kultaan, jota itseohjaama Roth IRA voi pitää ). Tarkista talousneuvojalta, että et loukkaa tahattomasti mitään sääntöjä.

Itseohjatut IRA: n (SDIRA) riskit

SDIRA: lla on paljon etuja. Mutta on olemassa muutamia asioita, joita on syytä varoa:

• kielletyt tapahtumat. Jos rikot sääntöä, koko tili voi olla pidetään jaettuna sinulle. Ja olet koukussa kaikkien verojen ja sakon kanssa. Varmista, että ymmärrät ja noudatat tililläsi olevien varojen sääntöjä.
• due diligence. Jälleen SDIR Huoltajat eivät voi tarjota taloudellista neuvontaa. Olet omillasi. Varmista, että teet läksyt ja etsit hyvän taloudellisen neuvonantajan, jos tarvitset apua.
• Palkkiot. SDIRA: lla on monimutkainen maksurakenne. Tyypillisiä maksuja ovat kertaluonteinen perustamismaksu, ensimmäisen vuoden vuosimaksu, vuotuinen uusimismaksu ja palkkiot sijoituslaskun maksamisesta. Nämä kustannukset laskevat yhteen (ja laskevat tuloihisi).
• Poistumissuunnitelmasi. Osakkeista, joukkovelkakirjoista ja sijoitusrahastoista on helppo päästä eroon: tee vain myyntitilaus välittäjällesi, ja loput hoitavat markkinat. Ei niin joillakin SDIRA-investoinneilla. Jos omistat esimerkiksi kerrostalon, oikean ostajan löytäminen vie jonkin aikaa. Se voi olla erityisen ongelmallista, jos sinulla on perinteinen SDIRA ja sinun on aloitettava jakelujen käyttö.
• Petos. Vaikka SDIRA-huoltajat eivät voi tarjota taloudellista neuvontaa, ne asettavat tietyt sijoitukset saataville. Securities and Exchange Commission (SEC) toteaa, että SDIRA-huoltajat eivät yleensä arvioi ”itseohjautuvaan IRA: han tai sen promoottoreihin tehtyjen sijoitusten laatua tai oikeutusta”.