Eläkesäästömaksujen hyvitys on liittovaltion tuloverohyvitys, joka on tarkoitettu kannustamaan matalan ja vaatimattoman tulotason ihmisiä säästämään eläkkeelle. Tämä verohyvitys, jota joskus kutsutaan Säästäjän hyvitykseksi, maksetaan osalle säästöistäsi vuoden aikana. Se vaihtelee 10 prosentista 50 prosenttiin maksuistasi tiettyihin rajoihin saakka. Prosenttiosuus, jonka voit hakea, riippuu oikaistusta bruttotulostasi (AGI) ja liittovaltion tuloveroilmoitustilastasi.
Voit hakea maksuja mihin tahansa eläketyyppiin hakiessasi hyvitys, mukaan lukien 401 (k) -suunnitelma, perinteinen IRA, Roth IRA, SIMPLE IRA tai 403 (b) -suunnitelma.
Lisärahamaksut – rahat, joista on siirretty yksi eläkeohjelma toiseen – älä täytä.
AGI on bruttotulosi – mukaan lukien palkat, osingot, myyntivoitot ja yritystulot – vähennettynä tulojen oikaisuilla, mukaan lukien eläketilin maksut, opintolainakorot ja elatusmaksut.
Hyväksyntä hyvitykseen
Sinun on täytettävä kourallinen kriteereitä, jotta voit saada Säästäjän hyvityksen. Sinun on:
- täytettävä tulorajat
- Osoittanut rahaa eläkejärjestelmään
- Älä ole kokopäiväinen opiskelija
- Ole 18-vuotias tai vanhempi
- Älä ole p kohdistettu muiden verovelvollisten huollettaviksi
Tulorajat
Säästäjän luottoa rajoittaa AGI, ja AGI perustuu arkistointitilaan. Verovuodeksi 2020 et ole oikeutettu hyvitykseen, jos olet yksinhuoltaja, naimisissa ja ilmoitat erillisen ilmoituksen tai olet oikeutettu leski (ä) ja AGI on yli 32 500 dollaria. Kotitaloushakemusten päälliköiden kohdalla et ole kelvollinen, kun AGI on yli 48 750 dollaria, ja niille, jotka ovat naimisissa ja arkistoivat yhdessä, et voi yhdessä ansaita enempää kuin 65 000 dollaria.
Verovuodeksi 2021 sinkkuja ja niitä, jotka ovat naimisissa erikseen naimisissa olevat hakemukset tarvitsevat vähintään 33 000 dollarin AGI: n. Kotitaloushakemusten päällikkö tarvitsee alle 49 500 dollarin AGI: n, ja yhdessä naimisissa olevat naimisissa olevat tarvitsevat alle 66 000 dollarin AGI: n.
Verovuoden 2019 kelpoisuusrajat ovat 32 000 dollaria, 48 000 dollaria ja 64 000 dollaria.
Nämä tulot raja-arvoja mukautetaan vuosittain inflaation tahdissa pysymiseksi.
Luottosi laskeminen
Verohyvityksen summa on prosenttiosuus enimmäismäärä eläkevakuutusmaksuistasi Hyvitysraja, johon hyvitystä voidaan soveltaa, on 2 000 dollaria veronmaksajille, jotka tekevät ilmoituksen yksinhuoltajana, kotitalouden päällikkönä, pätevänä leskenä tai avioliitossa erikseen. Se on 4000 dollaria naimisissa oleville veronmaksajille, jotka tekevät yhteisen ilmoituksen. Prosenttiosuudet jakautuvat seuraavasti:
Matematiikka: esimerkki
Oletetaan, että olet pätevä kotitalouspäähän ja maksat 500 dollaria kuukaudessa tai 6000 dollaria vuodessa kelpoiseen eläkeohjelmaan. AGI on 45 000 dollaria vuonna 2020, joten olet oikeutettu 10 prosentin hyvitykseen 2000 dollarin lahjoitusrajasta. Tämä toimii 200 dollarin hyvitykseksi.
Tämä summa – 1 000 dollaria – on korkein käytettävissä oleva luotto vuonna 2020, ellet ole naimisissa ja tee yhteinen palautus. Tällöin hyvityksen enimmäismäärä nousee 2000 dollariin.
Varaukset ABLE-tileille
Paremman elämän (ABLE) tilien saavuttaminen ovat veroetuilla säästötileillä jotka voidaan vahvistaa vammaisten henkilöiden ja heidän perheidensä puolesta. Ne otettiin käyttöön ensimmäisen kerran vuonna 2014. Edunsaajien on oltava vammautuneita ennen 26-vuotiaita. Nämä tilit saivat Säästäjän hyvityksen vuoden 2018 alusta verovähennyksiä ja työpaikkoja koskevan lain mukaisesti.
Sinun on oltava tilin nimetty edunsaaja, jotta voit lunastaa Säästäjän hyvityksen. Samoja tulorajoja ja muita vaatimuksia sovelletaan arkistointitilan perusteella, eikä muiden tilien siirtäminen myöskään täytä tämäntyyppisten tilien maksuja.
Tilinomistajana edunsaaja voi osallistua näille tileille sekä perhe ja ystävät, mutta vain edunsaajan omat panokset ovat oikeutettuja Säästäjän hyvitykseen.
Hyvityksen hakeminen
Jos haluat hakea Säästäjän hyvitystä liittovaltion tuloveroilmoituksessasi, täytä ensin IRS-lomake 8880. Siirrä summa, jonka näkyy rivillä 12 aikataulun 3 riville 4. Siirrä sitten kaikkien aikataulun 3 rivillä 7 oikeuttamiesi hyvittämättömien hyvitysten kokonaismäärä lomakkeen 1040 riville 13b. Liitä lomake 8880 ja aikataulu 3 veroilmoitukseen.
Jos käytät verojen valmisteluohjelmistoa, se kehottaa sinua vastaamaan eläkesäästösi kysymyksiin ja voi täyttää nämä lomakkeet automaattisesti.
Saldo ei tarjoa vero-, sijoitus- tai rahoituspalveluja ja neuvoja. Tiedot esitetään ottamatta huomioon yksittäisen sijoittajan sijoitustavoitteita, riskinsietokykyä tai taloudellisia olosuhteita, eivätkä ne välttämättä sovi kaikille sijoittajille. Aiempi kehitys ei osoita tulevia tuloksia. Sijoittamiseen liittyy riski, mukaan lukien pääoman mahdollinen menetys.