La escuela privada puede ser cara. Si sus hijos ya están en una escuela privada o si lo está considerando para el futuro, probablemente esté buscando formas de ahorrar dinero. Esta publicación reúne los programas existentes de deducción y crédito fiscal de matrícula para escuelas privadas del gobierno federal a los estados y más.
Desgravaciones fiscales federales
No existe una deducción o crédito fiscal federal simple para gastos educativos privados K-12. La mayoría de los créditos y deducciones fiscales federales relacionados con la educación están orientados a la educación superior y la educación continua para promover la carrera, pero existen otros programas federales, como las cuentas de ahorro para educación Coverdell, que ayudan a los padres a ahorrar dinero en la educación privada K-12 indirectamente.
Cuenta de ahorros para educación Coverdell
Los padres de escuelas privadas pueden aprovechar una cuenta de ahorros para educación Coverdell para aumentar los intereses libres de impuestos sobre sus ahorros. El dinero aportado a una cuenta Coverdell (hasta $ 2,000 por año) crece con intereses libres de impuestos. El dinero que los padres gastan en estas cuentas, también conocidas como distribuciones, no se gravan siempre que se utilice para los gastos del beneficiario en una institución educativa calificada, incluidas las escuelas primarias y secundarias privadas y las universidades públicas o privadas.
Los padres que saben desde el principio que enviarán a un niño a una escuela privada K-12 pueden comenzar a ahorrar en un Coverdell. Debido a que los intereses están libres de impuestos, esta es una mejor opción para ahorrar para gastos de escuelas privadas que una cuenta de ahorros o de inversión regular, donde se gravan los intereses devengados.
Coverdell ESA tiene limitaciones en las contribuciones y distribuciones, y pueden tener tarifas de mantenimiento problemáticas y otros cargos asociados con ellos. Las tarifas varían según el proveedor de Coverdell ESA y pueden afectar las cuentas de saldo bajo más que las cuentas de saldo alto. Además, el dinero ahorrado en un Coverdell también puede afectar la posible ayuda financiera universitaria.
Desgravaciones fiscales basadas en el estado
Algunos sitios web dirán que no puede obtener exenciones fiscales por enviar a sus hijos a escuelas privadas desde jardín de infantes hasta el grado 12, pero eso no es del todo exacto. Algunos estados ofrecen a las familias una desgravación fiscal para los gastos de escuelas privadas K-12.
Alabama, Illinois, Indiana, Iowa, Luisiana, Minnesota, Carolina del Sur y Wisconsin ofrecen programas de elección de escuelas privadas conocidos como deducciones y créditos fiscales individuales . Este video explica cómo funcionan estos créditos y deducciones.
Cada año, cientos de miles de contribuyentes reclaman estos créditos estatales, y usted podría ahorrar entre $ 100 y $ 10,000 según los programas de su estado. Exactamente la cantidad de dinero que reciba depende de dónde viva.
ALABAMA
Créditos fiscales reembolsables para padres y contribuyentes de la Ley de responsabilidad de Alabama de 2013
Quién puede usarlo: padres con hijos en las escuelas clasificadas como reprobadas pueden postularse cuando transfieren a los estudiantes a ciertas escuelas que no suspenden. Averigüe si soy elegible.
Valor promedio: $ 2,814. Vale menos del 80 por ciento del costo estatal anual de asistencia a K-12 o el costo real de la educación de los niños.
ILLINOIS
Créditos fiscales de Illinois para gastos educativos
Quién puede usarlo: Todas las familias que pagan impuestos con niños que pagan para enviar a sus hijos a una escuela privada son elegibles en todo el estado. Los educadores en el hogar pueden reclamar crédito por gastos de educación calificados que superen los $ 250 / año si son el padre / tutor legal, el padre y el estudiante eran residentes de Illinois cuando se pagaron los gastos y el estudiante asistió a una escuela que cumple con la ley de absentismo escolar. Averigüe si soy elegible.
Valor promedio: $ 262. Se permite el 25 por ciento de los gastos después de los primeros $ 250, pero sin exceder los $ 500 en un año.
INDIANA
Deducción de escuela privada / educación en el hogar de Indiana
Quién puede usarlo: El niño elegible debe poder ser reclamado en los impuestos de los padres / tutores y debe ser elegible para recibir educación pública K-12 en una corporación escolar de Indiana. El niño debe cumplir con la obligación de asistencia obligatoria. Averigüe si soy elegible.
Valor promedio: $ 1,804. Se pueden reclamar hasta $ 1,000 por dependiente.
IOWA
Crédito fiscal para matrículas y libros de texto
Quién puede usarlo: todas las familias que pagan impuestos y que tienen hijos que pagan para enviar a sus hijos a una escuela privada son elegibles en todo el estado. Solo el cónyuge que reclama dependientes puede reclamar el crédito. Averigüe si soy elegible.
Valor promedio: $ 130. Con un valor del 25 por ciento de los primeros $ 1,000 pagados por cada dependiente en concepto de matrícula y libros de texto.
LOUISIANA
Deducción de matrícula de las escuelas primarias y secundarias de Louisiana
Quién puede usarlo: todos los privados de K-12 los estudiantes escolares en Louisiana son elegibles. Averigüe si soy elegible.
Valor promedio: $ 5,448. La deducción tiene un valor de hasta $ 5,000 por dependiente. Los padres pueden reclamar hasta el 100 por ciento de la matrícula de la escuela privada pagada por estudiante por año.
MINNESOTA
Deducción de educación de Minnesota
Quién puede usarla: cualquier padre o tutor que gaste dinero en gastos de educación aprobados puede recibir la deducción.El niño calificado debe asistir a la escuela en MN, IA, ND, SD o WI. Averigüe si soy elegible.
Valor promedio: $ 1,145. La deducción de impuestos vale el 100 por ciento de la cantidad gastada en educación, hasta $ 1,625 para los grados K-6, $ 2,500 para los grados 7-12.
Crédito educativo de Minnesota K-12
Quién puede usarlo: el crédito se eliminó gradualmente para contribuyentes que ganan más de $ 33,500. El crédito máximo permitido se reduce para ingresos superiores a esta cantidad, según el tamaño de la familia. Averigüe si soy elegible.
Valor promedio: $ 254. Crédito fiscal reembolsable disponible por el 75 por ciento del monto gastado en gastos educativos distintos de la matrícula, hasta $ 1,000 por niño.
CAROLINA DEL SUR
Crédito educativo reembolsable de Carolina del Sur para niños con necesidades excepcionales
Quién puede usarlo: padres de estudiantes designados por el Departamento de Educación como «niños con una discapacidad». Los estudiantes que han sido diagnosticados en los últimos tres años de una condición aguda o crónica que impide significativamente la capacidad del estudiante para tener éxito en la escuela (es decir, sordera, ceguera, discapacidad ortopédica, discapacidad del desarrollo neurológico, etc.) también califican. El distrito escolar público no satisface las necesidades del estudiante, y el estudiante debe asistir a una escuela independiente. Averigüe si soy elegible.
Valor promedio: $ 6,211. Con un valor menor entre (1) $ 11,000 por estudiante o (2) sus hijos costo real de asistir a la escuela.
WISCONSIN
Deducción de matrícula de escuela privada K – 12 de Wisconsin
Quién puede usarla: Cualquier contribuyente de Wisconsin que pague matrícula de escuela privada para su hijo es elegible para esta deducción. Averigüe si soy elegible.
Valor promedio: $ 4,839. La deducción tiene un valor de $ 4,000 por niño en los grados K-8 y hasta $ 10,000 por niño en los grados 9-12.
Planes 529 para gastos de K-12
Los planes de ahorro de la Sección 529 son programas estatales que tienen b Han existido durante décadas para ayudar a las familias a ahorrar para los gastos universitarios futuros de sus hijos, pero el gobierno federal cambió recientemente las reglas para que estos planes se puedan usar para la educación K-12, como la matrícula de una escuela privada. La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 permite a los padres usar hasta $ 10,000 por año de una cuenta 529 para cubrir gastos privados de K-12. Sin embargo, no todos los estados han optado todavía por seguir las nuevas reglas federales para los gastos privados de K-12, así que asegúrese de comprender cómo funcionan las reglas de los diferentes estados antes de realizar un retiro.
Aquí hay una descripción general rápida de qué debe saber:
• No es necesario que viva en un estado para abrir una cuenta 529 allí, por lo que muchas familias buscan el mejor plan.
• Un plan 529 le permite invertir dinero libre de impuestos siempre que utilice los retiros solo para gastos calificados. De esta manera, es similar a un 401 (k) o IRA, pero es específicamente para educación. No pagar impuestos sobre los intereses que gana significa que el dinero puede crecer más rápidamente.
• A nivel federal, los retiros calificados del plan 529 están libres de impuestos sobre la renta o impuestos sobre las ganancias de capital. Los ahorros reales que gane dependerán de su categoría impositiva. Las personas en tramos impositivos más altos verán mayores ahorros que aquellos en tramos impositivos más bajos.
• La mayoría de los estados que tienen un impuesto sobre la renta también ofrecen beneficios de impuesto sobre la renta en retiros 529 calificados. Las reglas varían de un estado a otro.
• Muchos estados también ofrecen incentivos a los contribuyentes dentro del estado, en forma de créditos o deducciones, por contribuir a una cuenta 529. Una vez más, sin embargo, las reglas varían de un estado a otro.
Otros
Programas de elección de escuelas privadas
Antes de pagar de su bolsillo por la escuela privada K-12 , verifique si su estado tiene un programa de elección de escuela privada y si su hijo calificaría. Estos programas pueden proporcionar a las familias ayuda financiera para enviar a sus hijos a escuelas privadas desde el jardín de infantes hasta el 12 ° grado a través de becas de organizaciones sin fines de lucro y / o cupones o cuentas de ahorro respaldadas por el estado. Los fondos disponibles para las familias suelen ser mucho más sólidos de lo que las familias pueden reclamar con simples deducciones y créditos fiscales. Este Panel de opciones de School Choice in America puede ayudarlo a navegar por todas las opciones.
Deducción por cuidado antes y después de la escuela
El crédito tributario por cuidado de menores y dependientes hace posible que las familias obtengan desgravación fiscal para sus gastos de cuidado antes y después de la escuela. Una familia puede calificar para este crédito si su hijo asiste a un programa de cuidado antes o después de la escuela, para que los padres puedan trabajar o buscar trabajo. El IRS dice que si sus hijos son mayores de 13 años, no requieren atención supervisada cuando usted no está disponible, por lo que solo los padres de niños menores de 13 años son elegibles.
El crédito se aplica a programas públicos y privados , pero debe separar los pagos de cuidado antes y después de la escuela de cualquier pago de matrícula privada. Es posible que deba pedirle ayuda a su escuela privada.
Los límites de gastos son $ 3,000 para un niño calificado o $ 6,000 para dos o más niños calificados.