Der wichtigste Unterschied zwischen flexiblen Ausgabenkonten (FSA) und Gesundheitssparkonten (HSA) besteht darin, dass eine Person eine HSA kontrolliert und Beiträge zu zulässt Rollover, während FSAs weniger flexibel sind und einem Arbeitgeber gehören. Dies bedeutet, dass die Gelder in Ihrer FSA verfallen können, wenn Sie Ihren Job verlassen haben, während alle Gelder in Ihrer HSA Ihnen gehören (und auf ein anderes HSA-Konto übertragen werden). Sowohl FSAs als auch HSAs ermöglichen es Menschen, steuerlich begünstigt für ihre medizinischen Ausgaben zu sparen, indem sie vor Steuern Geld für qualifizierte medizinische Kosten verwenden.
Unterschiede zwischen FSA und HSA
HSA: Mehr Qualifikationen
FSA: Weniger Flexibilität, geringere Beitragsbeträge
Rollover mit einer HSA
FSA vs HSA: Was ist besser?
Können Sie sowohl eine FSA als auch eine HSA verwenden?
Unterschiede zwischen FSA und HSA
Obwohl sowohl FSAs als auch HSAs Menschen erlauben, Vorsteuereinkommen zu verwenden Bei förderfähigen medizinischen Ausgaben gibt es erhebliche Unterschiede zwischen den beiden Kontotypen. Dazu gehören die Qualifikationen, Beitragsgrenzen, Regeln für Rollover und die Änderung von Beitragsbeträgen sowie Abhebungsstrafen. Wir haben die Hauptunterschiede in der folgenden Tabelle zusammengestellt.
Flexibles Ausgabenkonto
Gesundheitseinsparungen Konto
Qualifikationen
Muss vom Arbeitgeber eingerichtet werden.
Erfordert einen Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt (HDHP).
Kann nicht für Medicare in Frage kommen.
Kann nicht als abhängig von der Steuererklärung einer anderen Person geltend gemacht werden.
Jährliche Beitragsgrenzen
Bis zu 2.650 USD pro Person.
Bis zu 5.300 USD pro Haushalt.
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Bis zu 3.450 USD pro Person. *
Bis zu 6.900 USD pro Haushalt.
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Kontoinhaber
Im Besitz des Arbeitgebers und durch Jobwechsel verloren, es sei denn, es kann über COBRA fortgesetzt werden.
Eigentum des Einzelnen und Übertragung von Beschäftigungsänderungen.
Rollover-Regeln
Der Arbeitgeber wählt ob:
Die Mittel verfallen zum Jahresende.
Mitarbeiter erhalten eine Nachfrist von 2 1/2 Monaten, um Mittel zu verwenden.
Mitarbeiter können über 500 US-Dollar in die FSA des nächsten Jahres einfließen lassen.
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Nicht verwendete Mittel werden jedes Jahr verlängert.
Wenn Yo u Kann Beiträge ändern
Bei offener Registrierung.
Wenn Ihre Familiensituation Änderungen.
Wenn Sie Ihren Plan oder Arbeitgeber ändern.
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Jederzeit, solange Sie die Beitragsgrenzen nicht überschreiten.
Strafen für das Abheben von Geldern
Möglicherweise müssen Ausgaben eingereicht werden, um von der FSA erstattet zu werden.
Je nach Arbeitgeber haben Mitarbeiter möglicherweise keinen Zugang zu Geldern für nicht medizinische Ausgaben.
Es können Einsparungen erzielt werden nach dem 65. Lebensjahr steuerfrei vom Konto.
Bei Verwendung vor 65 Jahren für nicht medizinische Ausgaben wird eine Strafe von 20% erhoben und muss auf dem Einkommensteuerformular angegeben werden.
* Wenn Sie 55 Jahre oder älter sind, können Sie Nachholbeiträge leisten, die 1.000 US-Dollar hinzufügen pro Jahr bis zu Ihrem HSA-Beitragslimit.
Mehr Qualifikationen zum Einrichten einer HSA gegen FSA
Im Vergleich zu einer FSA gelten für HSAs mehr Qualifikationsbeschränkungen. Um für eine HSA in Frage zu kommen, benötigen Sie einen hochabzugsfähigen Krankenversicherungsplan (HDHP) von mehr als 1.350 USD als Einzelperson oder mehr als 2.700 USD als Familie. Das HDHP muss Ihr einziger Gesundheitsplan sein. Darüber hinaus können Sie keine HSA eröffnen, wenn Sie „Anspruch auf Medicare haben oder als abhängig von der Steuererklärung einer anderen Person geltend gemacht werden.
Im Gegensatz dazu muss eine FSA von einem Arbeitgeber eingerichtet werden Selbstständige und Arbeitslose sind nicht förderfähig.Unternehmer dürfen nur dann einen Beitrag zu einer FSA leisten, wenn sie weniger als 2% eines Unternehmens besitzen, das eine LLC, ein PC, ein Einzelunternehmen, eine Partnerschaft oder eine S-Corporation ist, oder wenn sie eine C-Corporation besitzen. Wenn ein Arbeitgeber eine FSA eingerichtet hat, gibt es keine Zulassungsvoraussetzungen: Die FSA steht jedem Mitarbeiter zur Verfügung, auch solchen ohne Gesundheitsplan.
Im Gegensatz zu FSAs stehen HSAs Selbständigen als zur Verfügung solange sie ein HDHP haben. Nicht viele Menschen bevorzugen einen Plan mit hohem Selbstbehalt, bei dem Sie mehr bezahlen müssen, bevor die Versicherung die Kosten für medizinische Ausgaben abdeckt. Darüber hinaus sind nicht alle Pläne mit Selbstbehalten bis zum Minimum für eine HSA qualifiziert. Sie müssen daher bei Ihrem Versicherer nachfragen, ob Ihr Krankenversicherungsplan abgedeckt ist und für eine HSA in Frage kommt.
FSA: Weniger Flexibilität mit niedrigeren Beitragsbeträgen
Flexible Ausgabenkonten ermöglichen es Einzelpersonen und Familien, bis zu 2.650 USD bzw. 5.300 USD beizutragen. In der Zwischenzeit erlauben HSAs Einzelpersonen, 800 USD mehr als eine FSA und 1.600 USD mehr für Haushalte einzuzahlen. Wenn ein Mitarbeiter nicht viele medizinische Ausgaben hat, reicht die FSA aus, aber die höhere Beitragsgrenze der HSA kann für diejenigen mit höheren medizinischen Kosten angemessen sein.
Im Gegensatz zu einer FSA können HSAs Ihnen folgen an einen neuen Arbeitgeber, weil das Konto Ihnen gehört. FSAs gehören dem Arbeitgeber. Wenn Sie sich also nicht für eine Fortsetzung durch das Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) qualifizieren, haben Sie keinen Zugang zu Ihrer FSA, wenn Sie Ihren Arbeitsplatz verlassen.
Funds Roll Übermäßige Verwendung einer HSA
Einer der größten Vorteile eines Gesundheitssparkontos besteht darin, dass die eingezahlten Mittel verlängert werden. Dies bedeutet, dass die Verwendung des Geldes auf dem Konto zeitlich unbegrenzt ist. Das Konto gehört der Person Anstelle eines Arbeitgebers kann der Einzelne entscheiden, was mit den nicht verwendeten Mitteln geschieht.
In einer FSA werden nicht verwendete Mittel nicht automatisch auf den Plan des nächsten Jahres übertragen. Darüber hinaus gehören nicht verwendete FSA-Mittel dem Arbeitgeber und nicht dem Arbeitnehmer. Arbeitgeber, die eine FSA abonnieren, können eine von drei Optionen für ihre Mitarbeiter auswählen:
FSA-Verfall: Mitarbeiter verlieren nicht verwendetes Geld, das an den Arbeitgeber überwiesen wird.
Nachfrist: Die Mitarbeiter haben 2 1/2 Monate nach dem Planjahr Zeit, nicht verwendetes Geld auszugeben. Danach gehen alle verbleibenden Mittel an den Arbeitgeber.
Übertragung: Die Mitarbeiter können sich summieren Zusätzlich zum Beitragslimit werden bis zu 500 USD nicht verwendetes Geld für den Plan des nächsten Jahres verwendet, und alle darüber hinausgehenden Mittel gehen an den Arbeitgeber.
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FSA gegen HSA: Was ist besser?
Insgesamt machen die höheren Limits und der Beitrags-Rollover des Gesundheitssparkontos eine bessere Wahl, wenn Sie sich qualifizieren können. HSAs sind flexibler als FSAs und ermöglichen es Ihnen Auf der anderen Seite wird sich Ihr Guthaben im Laufe der Zeit nicht aufbauen, es sei denn, Ihr Arbeitgeber erlaubt Ihnen, jedes Jahr mehr als 500 US-Dollar von Ihrer FSA zu erhalten. Abhängig von den Präferenzen Ihres Arbeitgebers geht jeder Betrag, den Sie in eine FSA investieren, verloren, wenn er bis Ende des Jahres nicht verwendet wird.
Meistens müssen Sie sich nicht zwischen einer FSA entscheiden und HSA, weil die Entscheidung von Ihrer Arbeitssituation und Ihrem Selbstbehalt abhängt. Um sich für einen Plan zu entscheiden, prüfen Sie, ob Ihre Krankenversicherung Anspruch auf eine HSA hat. Wenn dies nicht der Fall ist, finden Sie heraus, ob Ihr Arbeitgeber einen FSA-Plan anbietet. Wenn Sie nicht krankenversichert sind und hohe medizinische Kosten erwarten, sehen Sie in unserem Krankenversicherungstool nach, wofür Sie sich qualifizieren und ob Sie in der Lage sind Verwenden einer HSA.
Können Sie sowohl eine FSA als auch eine HSA verwenden?
In den meisten Fällen können Sie nicht sowohl eine FSA als auch eine HSA haben, da beide Konten die gleichen Gesundheitsausgaben und -kosten abdecken sind abhängig von Ihrer Krankenversicherung oder Ihrem Arbeitgeber. Die einzige Möglichkeit, beide Konten zu haben, besteht darin, dass Sie eine HSA haben und sich für eine FSA (Limited-Purpose FSA, LPFSA) anmelden möchten, die nur für Seh- und Zahnarztkosten verwendet werden kann. Sie können zu beiden Konten beitragen, um die Steuereinsparungen zu maximieren, insbesondere wenn Sie im Laufe des Jahres mit hohen medizinischen Kosten rechnen. Wenn Sie sich qualifizieren, ist die Verwendung von LPFSA für Seh- und Zahnarztkosten in Verbindung mit Ihrer HSA eine gute Gelegenheit, insbesondere wenn Sie Ihre HSA maximal nutzen.