Selbstgesteuerte IRA (SDIRA)

Was ist eine selbstgesteuerte IRA (SDIRA)?

Ein selbstgesteuertes individuelles Rentenkonto (SDIRA) ist eine Art individuelles Rentenkonto (IRA), das eine Vielzahl alternativer Anlagen halten kann, die normalerweise von regulären IRAs verboten sind. Obwohl das Konto von einer Depotbank oder einem Treuhänder verwaltet wird, wird es direkt vom Kontoinhaber verwaltet – der Grund, warum es als „selbstgesteuert“ bezeichnet wird.

Verfügbar als eines der beiden Selbstgesteuerte IRAs, eine traditionelle IRA (zu der Sie steuerlich absetzbare Beiträge leisten) oder eine Roth-IRA (von der Sie steuerfreie Ausschüttungen vornehmen), eignen sich am besten für versierte Anleger, die die alternativen Anlagen bereits verstehen und sich diversifizieren möchten ein steuerlich begünstigtes Konto.

Grundlegendes zu einer selbstgesteuerten IRA (SDIRA)

Der Hauptunterschied zwischen SDIRAs und anderen IRAs ist die Art der Anlagen, die Sie auf dem Konto halten können. Im Allgemeinen sind reguläre IRAs auf gängige Wertpapiere wie Aktien, Anleihen, Einlagenzertifikate sowie Investment- oder Exchange Traded Funds (ETFs) beschränkt. Mit SDIRAs kann der Eigentümer jedoch in ein viel breiteres Spektrum von Vermögenswerten investieren. Mit einem SDIRA können Sie Edelmetalle, Rohstoffe, Privatplatzierungen, Kommanditgesellschaften, Steuerbescheinigungen, Immobilien und andere Arten von alternativen Anlagen halten.

SDIRA erfordert eine größere Initiative und Sorgfalt des Kontoinhabers.

So öffnen Sie eine selbstgesteuerte IRA (SDIRA)

Bei den meisten IRA-Anbietern sind Sie kann nur eine reguläre IRA (traditionell oder Roth) eröffnen und nur in die üblichen Verdächtigen investieren: Aktien, Anleihen und Investmentfonds / ETFs. Wenn Sie eine selbstgesteuerte IRA eröffnen möchten, benötigen Sie eine qualifizierte IRA-Depotbank, die auf diese Art von Konto spezialisiert ist.

Nicht jede SDIRA-Depotbank bietet dasselbe an Reihe von Investitionen. Wenn Sie also an einem bestimmten Vermögenswert interessiert sind, z. B. Goldbarren, stellen Sie sicher, dass er Teil des Angebots einer potenziellen Depotbank ist.

SDIRA-Depotbanken dürfen keine Finanzberatung geben (denken Sie daran, dass die Konten selbstverwaltet sind) gerichtet) – Aus diesem Grund bieten traditionelle Makler, Banken und Investmentunternehmen diese Konten normalerweise nicht an. Das bedeutet, dass Sie Ihre eigenen Hausaufgaben machen müssen. Wenn Sie Hilfe bei der Auswahl oder Verwaltung Ihrer Investitionen benötigen, sollten Sie die Arbeit mit einem Finanzunternehmen planen Berater.

Traditionelle vs. Roth selbstgesteuerte IRA (SDIRA)

Selbstgesteuerte IRAs können als traditionelle IRAs oder als Roths eingerichtet werden Beachten Sie, dass die beiden Kontotypen unterschiedliche steuerliche Behandlung, Zulassungsanforderungen, Beitragsrichtlinien und Verteilungsregeln haben.

Ein wesentlicher Unterschied zwischen einer traditionellen und einer Roth IRA besteht darin, dass Sie bezahlen das ta xes. Bei herkömmlichen IRAs erhalten Sie eine Steuervergünstigung im Voraus, zahlen jedoch Steuern auf Ihre Beiträge und Einnahmen, wenn Sie diese im Ruhestand abheben. Auf der anderen Seite erhalten Sie keine Steuervergünstigung, wenn Sie zu einer Roth IRA beitragen. Aber Ihre Beiträge und Einnahmen wachsen steuerfrei, und qualifizierte Ausschüttungen sind auch steuerfrei.

Natürlich sind noch andere Unterschiede zu berücksichtigen. Hier ein kurzer Überblick:

• Einkommensgrenzen. Es gibt keine Einkommensbeschränkungen für traditionelle IRAs, aber Sie müssen weniger als einen bestimmten Betrag verdienen, um einen Roth zu eröffnen oder zu einem Roth beizutragen.
• Erforderliche Mindestausschüttungen. Sie müssen mit der Einnahme von RMDs im Alter von 72 Jahren beginnen, wenn Sie eine traditionelle IRA haben. Roth IRAs haben während Ihres Lebens keine RMDs.
• Vorzeitige Abhebungen. Mit einer Roth IRA können Sie Ihre Beiträge jederzeit und ohne Angabe von Gründen ohne Steuern oder Strafen abheben. Abhebungen sind nach dem 59. Lebensjahr steuerfrei und straffrei, sofern das Konto mindestens fünf Jahre alt ist. Bei herkömmlichen IRAs sind Abhebungen ab dem Alter von 59½ Jahren straffrei (denken Sie daran, dass Sie Steuern auf traditionelle IRA-Abhebungen zahlen müssen).

Dieselben Regeln gelten für jede Version einer selbstgesteuerten IRA, die Sie haben.

Investitionen in eine selbstgesteuerte IRA (SDIRA)

Selbstgesteuerte Roth-IRAs eröffnen ein großes Universum potenzieller Investitionen. Zusätzlich zu den Standardanlagen – Aktien, Anleihen, Bargeld, Geldmarktfonds und Investmentfonds – können Sie Vermögenswerte halten, die normalerweise nicht Teil eines Altersvorsorgeportfolios sind.

Sie können beispielsweise Investmentimmobilien kaufen, um sie auf Ihrem SDIRA-Konto zu halten. Sie können auch Partnerschaften und Steuerpfandrechte halten – sogar ein Franchise-Unternehmen.

Der Internal Revenue Service (IRS) verbietet jedoch einige bestimmte Investitionen in selbstgesteuerte IRAs, unabhängig davon, ob dies der Fall ist die Roth oder traditionelle Version. Beispielsweise können Sie keine Lebensversicherungen, Aktien der S Corporation, keine Investition, die eine verbotene Transaktion darstellt (z. B. eine Transaktion, die „Eigengeschäfte“ beinhaltet), und keine Sammlerstücke halten.

Zu den Sammlerstücken gehört eine große Auswahl an Gegenständen, darunter Antiquitäten, Kunstwerke, alkoholische Getränke, Baseballkarten, Erinnerungsstücke, Schmuck, Briefmarken und seltene Münzen (beachten Sie, dass dies die Art von Gold beeinflusst, die eine selbstgesteuerte Roth IRA halten kann Wenden Sie sich an einen Finanzberater, um sicherzustellen, dass Sie nicht versehentlich gegen eine der Regeln verstoßen.

Selbstgesteuerte IRA (SDIRA) -Risiken

SDIRAs haben viele Vorteile. Es gibt jedoch einige Dinge zu beachten:

• Verbotene Transaktionen. Wenn Sie gegen eine Regel verstoßen, kann dies das gesamte Konto sein Als an Sie verteilt betrachtet. Und Sie sind für alle Steuern und eine Strafe am Haken. Stellen Sie sicher, dass Sie die Regeln für die spezifischen Vermögenswerte, die Sie auf dem Konto halten, verstehen und befolgen.
• Due Diligence. Wieder SDIR Eine Depotbank kann keine finanzielle Beratung anbieten. Du bist auf dich allein gestellt. Stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Hausaufgaben machen und einen guten Finanzberater finden, wenn Sie Hilfe benötigen.
• Gebühren. SDIRAs haben eine komplizierte Gebührenstruktur. Typische Gebühren sind eine einmalige Einrichtungsgebühr, eine Jahresgebühr für das erste Jahr, eine jährliche Verlängerungsgebühr und Gebühren für die Zahlung der Investitionsrechnung. Diese Kosten summieren sich (und reduzieren Ihre Einnahmen).
• Ihr Ausstiegsplan. Es ist einfach, aus Aktien, Anleihen und Investmentfonds auszusteigen: Geben Sie einfach einen Verkaufsauftrag bei Ihrem Broker auf, und der Markt kümmert sich um den Rest. Nicht so bei einigen SDIRA-Investitionen. Wenn Sie beispielsweise ein Wohnhaus besitzen, dauert es einige Zeit, bis Sie den richtigen Käufer gefunden haben. Dies kann besonders problematisch sein, wenn Sie über eine herkömmliche SDIRA verfügen und mit der Verteilung beginnen müssen.
• Betrug. Obwohl SDIRA-Depotbanken keine Finanzberatung anbieten können, werden sie bestimmte Investitionen zur Verfügung stellen. Die Securities and Exchange Commission (SEC) stellt fest, dass SDIRA-Depotbanken in der Regel nicht „die Qualität oder Legitimität einer Investition in die selbstverwaltete IRA oder ihre Förderer“ bewerten.