Der ultimative Leitfaden für Steuerabzüge für Selbstständige

Die Einreichung Ihrer Steuern als W-2-Mitarbeiter kann überwältigend sein. Wenn Sie jedoch selbstständig sind, führt das Labyrinth aus Papierkram und potenziellen Steuerabzügen zu einer Steuersituation, die ausreicht, um selbst das entspannteste Sodbrennen von Freiberuflern zu verursachen.

Ob Sie Ihre Unternehmenssteuern einreichen Als Selbständiger zum ersten oder 20. Mal gibt es bestimmte Best Practices, mit denen Sie jährlich Tausende von Dollar sparen können.

Hier werden wir Sie durch die gängigsten führen – und nicht So häufig – Steuerabzüge für Selbstständige, die Sie durch die Unterlagen führen, damit Sie Ihre Steuern genau einreichen können.

Was ist ein Steuerabzug?

Wenn Sie einreichen Wenn Sie zum ersten Mal selbstständige Steuern zahlen, fragen Sie sich wahrscheinlich, was genau ein Steuerabzug ist. Ein Steuerabzug ist im Wesentlichen ein Geldbetrag, den Sie mit dem Internal Revenue Service von Ihrem Gesamteinkommen abziehen können, um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu reduzieren. In einigen Fällen können Sie durch ausreichende Steuerabzüge in eine niedrigere Einkommenssteuerklasse eingestuft werden, wodurch sich die Höhe der Steuern, die Sie für das Jahr zahlen, erheblich verringert.

Nach US-amerikanischem Steuerrecht gibt es zwei Hauptarten von Abzügen : Der Standardabzug und die Einzelabzüge.

Die meisten Menschen entscheiden sich für den Standard-Steuerabzug. Dies ist ein Pauschalbetrag, mit dem Sie ohne IRS Fragen von Ihrer Steuerrechnung abziehen können. Die Höhe des Standardabzugs hängt von Ihrem Anmeldestatus ab.

Für das Steuerjahr 2019 sieht das Steuerkennzeichen vor, dass einzelne Steuerpflichtige und verheiratete Steuerpflichtige, die getrennt einreichen, einen Standardabzugsbetrag von 12.200 USD beantragen können. Diejenigen, die gemeinsam verheiratet sind, können einen Standardabzug von 24.400 USD beantragen, und Steuerzahler, die als „Haushaltsvorstand“ einreichen, dh Einzelpersonen mit abhängigen Personen, können einen Standardabzug von 18.350 USD beantragen.

Sie erhalten einen Steuerabzug von überall Ein Betrag von 12.200 bis 24.400 US-Dollar scheint attraktiv zu sein. Viele Steuerzahler reduzieren jedoch ihre Steuerbelastung um einen höheren Betrag, indem sie Abzüge auflisten.

Sie können Abzüge in Anhang A des Formulars 1040 auflisten. Der Zeitplan ermöglicht Ihnen den Abzug Medizinische Steuern, gezahlte Steuern, Hypothekenzinsen und Spenden für wohltätige Zwecke. Wenn Ihre gesamten Einzelabzüge höher sind als der Standardabzug, verwenden Sie den Einzelabzugsbetrag.

Schließlich ziehen Selbstständige die Geschäftskosten gemäß Anhang C ab Diese Ausgaben umfassen Werbung, Nebenkosten und andere Geschäftskosten. Ihr Einkommen abzüglich aller Ausgaben entspricht dem Nettogewinn, und der Gewinn nach Schedule C wird zu anderen Einnahmequellen auf Formular 1040, der persönlichen Steuererklärung, addiert.

Sie Sie dürfen den Geschäftsanteil der von Ihnen geltend gemachten Kosten abziehen. Wenn Sie Ihr Auto sowohl für geschäftliche als auch für private Zwecke nutzen, können nur die Geschäftskosten abgezogen werden.

Warum muss es so kompliziert sein?

Es kann jedoch einige Gründe dafür geben beneiden den selbständigen Lebensstil, die erhöhte Steuervorbereitungslast gehört nicht dazu. Selbstständige stehen vor einzigartigen Herausforderungen, wenn die Steuersaison vor der Tür steht, da ihnen keine Steuern von ihren Gehaltsschecks einbehalten werden.

Traditionelle Vollzeitbeschäftigte reichen ihre Steuern mit einem einfachen W-2 ein, das Steuereinbehalte enthält . Selbstständige verwenden ein anderes System.

Die meisten Freiberufler zahlen vierteljährliche Steuerzahlungen für Einkommenssteuern von Bund und Ländern. Selbstständige zahlen auch den Arbeitgeber- und den Arbeitnehmeranteil von Medicare und Social Security und ziehen dann einen Teil der Kosten als Geschäftskosten ab.

Angesichts dieser größeren finanziellen und steuerlichen Belastung, Selbst – Erwerbstätige müssen alle möglichen Steuerabzüge nutzen, um rentabel zu bleiben.

Während die Steuervorschriften für Freiberufler komplex sein können, können Selbständige im Allgemeinen Ausgaben abziehen, die in drei Kategorien fallen:

1. Dinge, die Sie ausschließlich für den Betrieb Ihres Unternehmens verwenden. Ein Landschaftsgestalter verwendet Rasen und Mulch, um Landschaftsgestaltungsdienstleistungen zu erbringen.
2. Dinge, die Sie im Laufe Ihrer Geschäftstätigkeit verwenden. Wenn Sie mit Ihrem persönlichen Fahrzeug zu Kundenbesprechungen fahren, können Sie Meilen als Geschäftskosten abziehen.
3. Dinge, die Sie ausschließlich für Ihr Unternehmen in dem Bereich verwenden, in dem Ihr Unternehmen tätig ist. Wenn Sie Büroflächen mieten, sind die anfallenden Nebenkosten ein Geschäftsabzug.

Gemeinsame Abzüge für Selbstständige

Diese Liste ist für viele Selbstständige relevant Profis, einschließlich Mitfahrgelegenheitsfahrer wie Uber- oder Lyft-Fahrer, die hohe Meilenabzüge geltend machen, oder Schriftsteller, die möglicherweise den Home-Office-Abzug in Anspruch nehmen.

Diese Geschäftsabzüge können auch für Designer, Haushälterinnen, Fotografen und Bauunternehmer gelten Arbeitnehmer, Berater oder andere Fachkräfte, die für sich selbst arbeiten.Hier sind einige der häufigsten Abzüge:

Reisen und Hotel

Wenn Sie reisen, um Kunden zu besuchen oder Messen zu besuchen, können Sie möglicherweise die Reisekosten abziehen. Die Geschäftsreisekosten umfassen Transport- und Unterbringungskosten. Das IRS erlaubt einen 50% igen Abzug für Geschäftsessen, aber eine kürzlich erfolgte Änderung des Steuergesetzes erschwert die Berechnung des Abzugs. Lassen Sie Ihre Geschäftsmahlzeiten von einem CPA überprüfen.

Sie sollten nicht versuchen, Kosten im Zusammenhang mit Besichtigungen und Urlaubsreisen abzuziehen, die eine Prüfung auslösen können.

Eine Reihe von Selbst- Angestellte arbeiten von zu Hause aus.

Home Office

Viele Freiberufler arbeiten von zu Hause aus, und das IRS ermöglicht es Selbständigen, den Teil ihrer Hypothek (einschließlich Eigentum) abzuziehen Steuern) oder deren Miete, die an ein Heimbüro geht.

Um sich für diesen Abzug zu qualifizieren, müssen Sie einen bestimmten Bereich in Ihrem Haus haben, der für die Arbeit vorgesehen ist, und Sie dürfen ihn nicht für andere Zwecke verwenden. Wenn Sie diesen Abzug geltend machen, können Sie den Wert des Abzugs entweder mithilfe der regulären oder der vereinfachten Home-Office-Abzugsoption berechnen.

Der Home-Office-Abzug kann auch einen Teil Ihrer Haushaltskosten enthalten.

Dienstprogramme

Freiberufler, die zu Hause arbeiten, können einen Teil der Dienstprogrammkosten als Home-Office-Kosten abziehen. Der Prozentsatz Ihrer Nebenkosten, der steuerlich absetzbar ist, ist proportional zum Prozentsatz Ihres von Ihrem Büro belegten Hauses.

Freiberufler können neben Gas und Strom auch die Kosten für Heizung, Klimaanlage und Telefonservice abziehen . Beachten Sie jedoch, dass Sie die tatsächlichen Kosten für Versorgungsunternehmen nicht abziehen können, wenn Sie den vereinfachten Home-Office-Abzug geltend machen.

Ihre Kosten für die berufliche Entwicklung können auch steuerlich absetzbar sein.

Berufliche Entwicklung

Als Freiberufler ist es wichtig, dass Sie Wege finden, sich von Ihren Mitbewerbern abzuheben. Um den Überblick zu behalten, besuchen viele Freiberufler Kurse und Bildungsseminare.

Die Kosten für diese Ausgaben können sich summieren, sodass die IRS Freiberuflern ermöglicht, Ausgaben im Zusammenhang mit der beruflichen Entwicklung von ihren Steuererklärungen abzuziehen. Darüber hinaus können Selbstständige ihre Beiträge für Berufsverbände und Mitgliedsbeiträge abziehen.

Jedes Unternehmen muss Aufmerksamkeit erregen und Interesse wecken.

Werbung und Marketing

In unserer zunehmend vernetzten Gesellschaft müssen Selbstständige Marketing und Werbung betreiben, um wettbewerbsfähig zu bleiben. Mit dem IRS können Freiberufler die Kosten für Flyer, Web-Werbung, Visitenkarten und Print-Anzeigen sowie andere Marketingkosten abziehen.

Ihre Website ist möglicherweise Ihr primäres Instrument für die Vermarktung Ihres Unternehmens.

Website

Da die meisten Verbraucher das Internet nutzen, um Einkäufe zu recherchieren, ist die Erstellung einer mobilfreundlichen, reaktionsschnellen Website entscheidend für den Erfolg eines Freiberuflers.

Selbstständige können davon abziehen Kosten im Zusammenhang mit ihren Unternehmenswebsites, einschließlich Domaingebühren, Webdesign, Webbuilding und Wartung.

Software

Heutzutage verbringen die meisten Freiberufler ihre Tage damit, auf Computerbildschirme zu starren. Von ausgeklügelten Videobearbeitungsprogrammen bis hin zu grundlegenderen Optionen wie Microsoft Office und Adobe Acrobat kann Software teuer sein. Softwarekosten sind ein üblicher Steuerabzug für Kleinunternehmer und Freiberufler.

Kilometerstand und Benzin

Fahren Sie regelmäßig, um Kunden oder Lieferanten zu treffen? In diesem Fall sollten Sie die Steuerabzüge nutzen, die für Fahrzeugkilometer oder normalen Fahrzeugverschleiß verfügbar sind.

Sie können zwischen zwei Arten von fahrzeugbezogenen Abzügen wählen: der Standardkilometeroption oder der tatsächlichen Kostenoption

Mit der Standard-Meilenoption können Sie einen Abzug vornehmen, der darauf basiert, wie viele Meilen Sie für geschäftliche Zwecke verwenden. Für die tatsächliche Kostenoption müssen Sie herausfinden, wie viel es kostet, Ihr Auto ausdrücklich für den geschäftlichen Gebrauch zu warten und zu betreiben.

Gründung

Wenn Ihr freiberufliches Geschäft erfolgreich ist, können Sie dies in Betracht ziehen in die Zukunft einbeziehen. Das IRS ermöglicht neuen Unternehmen, Ausgaben im Zusammenhang mit der Gründung abzuziehen, einschließlich staatlicher Registrierungsgebühren und Rechtskosten.

Eine Ihrer größten Kosten kann der Krankenversicherungsschutz sein.

Selbstständige Gesundheit Versicherungsabzug

Die meisten Vollzeitbeschäftigten erhalten ihre Krankenversicherung über ihren Arbeitgeber. Viele Selbstständige müssen jedoch ihre eigene Gesundheitsversorgung aus eigener Tasche bezahlen, und diese monatlichen Prämien können sich jeden Monat zu einem erheblichen Wechselgeld summieren.

Selbstständige, die bestimmte Kriterien erfüllen, können dies sein Anspruch auf einen besonderen Steuerabzug, mit dem sie die Kosten der Krankenkassenprämien abziehen können. Der Abzug beinhaltet die Deckung der Zahnarztkosten, des Sehvermögens, der Langzeitpflege und der Kurzzeitpflege. Sie können die Versicherungskosten für sich selbst, Ihren Ehepartner und alle unterhaltsberechtigten Familienmitglieder abziehen.

Wenn Sie die folgenden Anforderungen erfüllen, können Sie die Kosten Ihrer Krankenversicherung abziehen:

• Ihr Unternehmen erzielt einen Gewinn. Wenn Ihr Unternehmen einen Verlust für das Steuerjahr geltend macht, können Sie den Krankenversicherungsabzug nicht geltend machen.
• Sie waren nicht berechtigt, sich für den Krankenversicherungsplan eines Arbeitgebers anzumelden. Dies schließt auch den Plan Ihres Ehepartners ein. Wenn Sie berechtigt waren, sich für einen Krankenversicherungsplan anzumelden, und dies nicht möchten, können Sie den Krankenversicherungsabzug nicht geltend machen.
• Sie versuchen nur, die Prämien abzuziehen, die für die Monate gezahlt wurden, in denen Sie keinen Anspruch auf die Gesundheit eines Arbeitgebers hatten Plan.

Beachten Sie, dass die Kosten für die Krankenversicherung nicht zusammen mit anderen Ausgaben in Anhang C, Unternehmensgewinn und -verlust ausgewiesen werden.

Stattdessen Selbständige, die Anhang C verwenden Ziehen Sie die Krankenversicherungskosten gemäß Anhang 1 des Formulars 1040 ab. Anhang 1 berechnet die Einkommensanpassungen in Ihrer persönlichen Steuererklärung.

Sobald Sie die Abzüge für selbständige Unternehmen verstanden haben, können Sie Informationen sammeln, um Ihre Steuererklärung auszufüllen.

Wie werden diese Abzüge in Papierkram umgewandelt?

Einige der oben genannten Steuerabzüge für Selbständige gelten möglicherweise nicht für Ihren Beruf, aber Sie werden möglicherweise von der Anzahl überrascht sein, die dies tut.

Wenn Sie zur Einreichung bereit sind, listen Sie den Großteil Ihrer Abzüge in Anhang C (Formular 1040) auf.

Ihre Person Die Steuererklärung ist am 15. April fällig. Wenn der 15. April auf ein Wochenende oder einen Feiertag fällt, ist das Fälligkeitsdatum der folgende Montag.

Sehen Sie sich Zeitplan C und die Anweisungen an, damit Sie eine Vorstellung davon haben, wie das Formular organisiert ist. Eine kurze Überprüfung hilft Ihnen dabei, Ihre zulässigen Geschäftsabzüge zu verstehen.

Gemeinsame Steuerabzüge nach Zeitplan C

Hier finden Sie eine Liste der allgemeinen Geschäftsausgaben für viele Selbstständige.

Typ	Selbstbehalt	Nicht abzugsfähig Ausgaben
Werbung	Materialien, die zur Vermarktung Ihres Unternehmens verwendet werden (z. B. Flyer, Beschilderungen, Anzeigen, Markenwerbeartikel, Veranstaltungen oder Messen) und die Kosten zur Entwicklung dieser Materialien (z. B. Agentur- oder Designerkosten).	Feiertagsfeiern im Büro, Geschenke an Kunden, die Ihren Markennamen und Ihr Logo nicht enthalten.
Unternehmensversicherung	Versicherungsschutz zum Schutz Ihres Unternehmens (z. B. Feuer, Diebstahl, Überschwemmung, Eigentum, Fehlverhalten, Fehler und Unterlassungen, allgemeine Haftung und Arbeitnehmerentschädigung).	N / A
Autokosten	Der Geschäftsanteil Ihrer tatsächlichen Autokosten (z. B. Benzin, i Versicherung, Registrierung, Reparaturen und Wartung) oder Kosten für öffentliche Verkehrsmittel (z. Busse), wenn Sie Nahverkehrsmittel nutzen.	Tatsächliche Ausgaben, wenn Sie den Standardkilometerzins verwenden.
Abschreibungen und Abschnitt 179	Abschreibungsaufwand für Unternehmensvermögen (z. B. Computer, Bürogeräte, Werkzeuge und Möbel, Autos). Hinweis: Nach dem IRS müssen Sie das Formular 4562 verwenden, um diese Abzüge geltend zu machen.	Autoabschreibung, wenn Sie zur Berechnung Ihrer Fahrzeugkosten den Standardkilometerstand verwenden.
Home Office-Abzug	Ausgaben im Zusammenhang mit einem Home Office (z. B. Geschäftsanteil der Miete, Nebenkosten, Reparaturen, Versicherungen und Hypothekenzinsen). Sie müssen ein Formular 8829 ausfüllen.	Tatsächliche Ausgaben, wenn Sie die vereinfachte Methode zur Berechnung der Home-Office-Ausgaben verwenden.
Mahlzeiten	Mahlzeiten, die Sie mit einem Kunden hatten und in denen Sie geschäftliche Gespräche geführt haben, oder Mahlzeiten, die während einer Geschäftsreise außerhalb der Stadt entstanden sind. 50% der Geschäftsmahlzeiten sind abzugsfähig.	Mahlzeiten für sich selbst (z. B. in den Mittagspausen).
Bürokosten	Bürokosten (z. B. Reinigungsdienste für Ihr Büro und allgemeine Bürowartung), die keine separate Kategorie haben.	N / A
Verbrauchsmaterial	Alle Verbrauchsmaterialien, die Sie verwenden und ersetzen (z. B. Reinigungsmittel, wenn Sie Ihr Zuhause reinigen, Büromaterial wie Stifte oder Druckertinte und heiße / kalte Beutel, wenn Sie Lieferungen ausführen).	N / A.
Reisen	Reisekosten im Zusammenhang mit Geschäftsreisen (z. B. Unterkunft, Flug, Mietwagen und Nahverkehr). Die Reise muss über Nacht, außerhalb Ihres Wohnortes und hauptsächlich geschäftlich erfolgen.	Persönliche Kosten auf Reisen (z. B. Abendessen mit einem Freund).
Sonstige Ausgaben	Alle anderen normalen und notwendigen Geschäftsausgaben (z. B. Ausbildung zur Verbesserung der Fähigkeiten für Ihren Job, Bankgebühren, Vereinsbeiträge, Werbegeschenke und Branchenmagazine).	N / A.

Weniger häufig Steuerabzüge nach Schedule C

Möglicherweise Einige dieser Geschäftskosten treten auch in Ihrer Branche auf, sind jedoch im Allgemeinen seltener.

Typ	Selbstbehalt
Provisionen und Gebühren	Provisionen / Gebühren, die an Nichtmitarbeiter gezahlt werden, um Einnahmen zu generieren (z. B. Maklergebühren).
Vertragsarbeit	Alle Zahlungen an unabhängige Auftragnehmer (z. B. einen beauftragten Webentwickler).
Erschöpfung	Wenn Sie in der Wenn Sie natürliche Ressourcen abbauen (z. B. Ölquellen, Erdgas und Holzeinschlag), können Sie die Kosten für das Auffinden und Verkaufen natürlicher Ressourcen abziehen.
Personalvorsorgeprogramme	Kosten im Zusammenhang mit Leistungen, die Sie Ihren Mitarbeitern erbringen (z. B. Kranken- oder Lebensversicherung, Bildungshilfe oder Unfall- oder Haftpflichtversicherung).
Arbeitnehmerlöhne	An Mitarbeiter gezahlte Löhne (z. B. Gehälter, Provisionen und Boni).
Zinsen (Hypothek)	Zinsen für eine Hypothek für Immobilien, für die verwendet wird Geschäft, außer Ihrem primären Hom e. Sie können vom Kreditgeber ein Formular 1098 erhalten, wenn Sie im Laufe des Jahres Hypothekenzinsen zahlen.
Zinsen (Auto, andere)	Andere Arten von Zinsen ( zB Kreditkarten, Kreditlinien und Zinsen für Autozahlungen). Sie können nur den geschäftsbezogenen Teil abziehen.
Juristische und professionelle Dienstleistungen	Professionelle Gebühren für Ihr Unternehmen (z. B. Anwälte, Steuervorbereitungsgebühren, Buchhalter und andere Fachkräfte).
Pensionspläne	Beiträge, die Sie zu den Pensionsplänen Ihrer Mitarbeiter leisten (z. B. 401 (k), Keogh-Pläne und Gewinn (Pläne teilen).
Miete oder Leasing (Fahrzeuge, Ausrüstung)	Mietzahlungen oder Leasingzahlungen für Geschäftseigentum, das Ihnen nicht gehört (z. B. Maschinen, Ausrüstung und Fahrzeuge).
Miete oder Leasing (anderes Geschäftseigentum)	Miete oder Leasing für Gegenstände, die keine Fahrzeuge oder Ausrüstung sind (z. Büro- oder Grundstücksmiete), einschließlich etwaiger staatlicher Steuern auf diese Gegenstände.
Reparaturen und Wartung	Reparatur- und Wartungskosten für Geschäftsmaschinen, Geräte oder Büros (z. B. Neulackieren Ihres Büros, Reparieren Ihres Computers oder Laptops und Ersetzen verschlissener Teile an Geräten).
Steuern und Lizenzen	Verschiedene Unternehmenssteuern (z. B. der Unternehmensanteil der FICA-Steuer, wenn Sie Mitarbeiter haben) oder Lizenzen (z. B. staatliche oder lokale Lizenzen) oder Lizenzen, die für Ihren Geschäftstyp erforderlich sind.
Dienstprogramme	Dienstprogramme für Ihr Büro (z. B. Strom, Gas, Müll und Wasser).

Zusätzliche Abzüge auf andere Steuerformulare

Die meisten der Die oben aufgeführten Abzüge finden Sie auf Ihrem Steuerformular für Schedule C. Es gibt jedoch noch einige andere wichtige Abzüge, die Sie in Anhang 1 des Formulars 1040 finden:

Wie oben erwähnt, ist der Abzug der Kosten Ihrer selbständigen Krankenversicherung einer der größten Abzüge, die Sie machen können nehmen. Die Kosten werden in Anhang 1 des Formulars 1040 gebucht.

Wenn Sie ein traditioneller Arbeitnehmer sind, wird die Steuerbelastung des Bundesversicherungsbeitragsgesetzes (FICA) zwischen Ihnen und Ihrem Arbeitgeber aufgeteilt. Wenn Sie selbstständig sind, sind Sie für die Zahlung des gesamten FICA-Steuerbetrags verantwortlich, der für Sozialversicherungs- und Medicare-Beiträge bezahlt wird.

Sie können einen Teil der FICA-Steuer als Geschäftskosten abziehen Anhang 1 des Formulars 1040. Füllen Sie Anhang SE aus, um den genauen Betrag Ihres FICA-Steuerabzugs zu ermitteln.

Wenn Sie über die richtigen Tools verfügen, können Sie Ihre geschäftlichen und persönlichen Steuererklärungen in kürzerer Zeit erstellen. P. >

Behalten Sie den Papierkram im Blick

Das Einreichen von Steuern als Freiberufler kann stressig sein, und die selbständigen Steuerformulare können verwirrend sein. Wenn Sie jedoch alle möglichen Abzüge nutzen und verstehen, was von Ihnen erwartet wird, können Sie Ihre Steuerbelastung minimieren und Ihr Geschäft ausbauen.

Das Vorbereiten Ihrer Steuern kann auch zeitaufwändig sein. Wenn Sie jedoch die Zeit investieren, um alle Ihre Abzüge geltend zu machen, zahlen Sie weniger Steuern.

Verwenden Sie Finanzsoftware wie QuickBooks® Self-Employed, um die Ausgaben das ganze Jahr über zu verfolgen und die automatisch zu buchen Ausgaben als Abzüge.

Weitere Tipps zur Steuerzeit finden Sie in unserem Leitfaden zu Steuern für Selbstständige. Informationen zu Ausgaben, die für einen persönlichen Abzug in Frage kommen, finden Sie in unserem Artikel zu Abzügen in Anhang A. Eine Liste der allgemeinen Ausgaben für Ihren Beruf finden Sie in unseren nachstehenden Anleitungen:

• Steuerabzüge für Reinigungsfachleute
• Steuerabzüge für Bau- und Generalunternehmer
• Steuerabzüge für Berater
• Steuerabzüge für Mitfahrgelegenheitsfahrer