Selvstyret IRA (SDIRA)

Hvad er en selvstyret IRA (SDIRA)?

En selvstyret individuel pensionskonto (SDIRA) er en type individuel pensionskonto (IRA), der kan indeholde en række alternative investeringer, der normalt er forbudt fra almindelige IRAer. Selvom kontoen administreres af en depotmand eller administrator, administreres den direkte af kontohaveren – grunden til, at den kaldes “selvstyret.”

Tilgængelig som enten en traditionel IRA (som du giver skattefradragsberettigede bidrag til) eller en Roth IRA (hvorfra du tager skattefrie fordelinger), er selvstyrede IRAer bedst egnede til kloge investorer, der allerede forstår de alternative investeringer, og som ønsker at diversificere sig i en skattefordelt konto.

Forståelse af en selvstyret IRA (SDIRA)

Den største forskel mellem SDIRAer og andre IRAer er de typer investeringer, du kan holde på kontoen. Generelt er regelmæssige IRAer begrænset til almindelige værdipapirer som aktier, obligationer, indskudsbeviser og gensidige eller børshandlede fonde (ETFer). Men SDIRAer tillader ejeren at investere i et meget bredere udvalg af aktiver. Med en SDIRA kan du eje ædle metaller, råvarer, private placeringer, kommanditselskaber, skatterettighedscertifikater, fast ejendom og andre former for alternative investeringer.

Som sådan er en SDIRA kræver større initiativ og due diligence fra kontoejeren.

Sådan åbner du en selvstyret IRA (SDIRA)

Med de fleste IRA-udbydere er du kan kun åbne en almindelig IRA (traditionel eller Roth) og kan kun investere i de sædvanlige mistænkte: aktier, obligationer og gensidige fonde / ETFer. Hvis du ønsker at åbne en selvstyret IRA, skal du have en kvalificeret IRA-depot, der er specialiseret i denne type konto.

Ikke hver SDIRA-depot tilbyder det samme række investeringer. Så hvis du er interesseret i et specifikt aktiv – f.eks. Guldmarked – skal du sørge for, at det er en del af en potentiel værges tilbud.

SDIRA-depotmænd har ikke tilladelse til at give økonomisk rådgivning (husk, regnskabet er selvstændigt instrueret) – hvorfor traditionelle mæglervirksomheder, banker og investeringsselskaber normalt ikke tilbyder disse konti. Det betyder, at du skal lave dine egne lektier. Hvis du har brug for hjælp til at vælge eller styre dine investeringer, skal du planlægge at arbejde med en finansiel rådgiver.

Traditionel vs. Roth Selvstyret IRA (SDIRA)

Selvstyret IRA kan indstilles som traditionelle IRAer eller som Roths. husk på, at de to kontotyper har forskellige skatteregler, krav til berettigelse, bidragsretningslinjer og distributionsregler.

En nøgleforskel mellem en traditionel og Roth IRA er, når du betaler ta xes. Med traditionelle IRAer får du en skatteafbrydelse på forhånd, men betaler skat af dine bidrag og indtjening, når du trækker dem tilbage under pension. På den anden side får du ikke skattefradrag, når du bidrager til en Roth IRA. Men dine bidrag og indtjening vokser skattefrit, og kvalificerede distributioner er også skattefrie.

Der er selvfølgelig andre forskelle at overveje. Her er en hurtig gennemgang:

• Indkomstgrænser. Der er ingen indkomstgrænser for traditionelle IRAer, men du skal foretage mindre end et bestemt beløb for at åbne eller bidrage til en Roth.
• Nødvendige minimumsfordelinger. Du skal begynde at tage RMDer i en alder af 72, hvis du har en traditionel IRA. Roth IRAer har ingen RMDer i løbet af din levetid.
• Tidlige tilbagetrækninger. Med en Roth IRA kan du når som helst, uanset årsag, trække dine bidrag tilbage uden skat eller bøde. Udbetalinger er skattefri og straffri efter 59½ år, forudsat at kontoen er mindst fem år gammel. Med traditionelle IRAer er udbetalinger straffri fra og med 59½ år (husk, du skal betale skat på traditionelle IRA-udbetalinger).

De samme regler gælder for hvilken version af en selvstyret IRA du har.

Investering i en selvstyret IRA (SDIRA)

Selvstyrede Roth IRAer åbner et stort univers af potentielle investeringer. Ud over standardinvesteringerne – aktier, obligationer, kontanter, pengemarkedsfonde og gensidige fonde – kan du have aktiver, der typisk ikke er en del af en pensionsportefølje.

For eksempel kan du købe investeringsejendom til at holde på din SDIRA-konto. Du kan også have partnerskaber og skatterettigheder — endda en franchisevirksomhed.

Internal Revenue Service (IRS) forbyder dog nogle få specificerede investeringer i selvstyrede IRAer, uanset om det er Roth eller traditionel version. For eksempel kan du ikke have livsforsikring, S Corporation-aktier, nogen investering, der udgør en forbudt transaktion (såsom en, der involverer “egenhandel”) og samleobjekter.

Samlerobjekter inkluderer en bred vifte af genstande, herunder antikviteter, illustrationer, alkoholholdige drikkevarer, baseballkort, memorabilia, smykker, frimærker og sjældne mønter (bemærk at dette påvirker den slags guld, som en selvstyret Roth IRA kan indeholde Kontakt en finansiel rådgiver for at være sikker på, at du ikke utilsigtet overtræder nogen af reglerne.

Selvstyret IRA (SDIRA) risici

SDIRAer har mange fordele. Men der er et par ting at være opmærksom på:

• Forbudte transaktioner. Hvis du bryder en regel, kan hele kontoen være betragtes som distribueret til dig. Og du vil være på krogen for alle skatter plus en bøde. Sørg for, at du forstår og følger reglerne for de specifikke aktiver, du har på kontoen.
• Due diligence. Igen, SDIR Forvaltere kan ikke tilbyde økonomisk rådgivning. Du er alene. Sørg for, at du laver dine lektier, og find en god finansiel rådgiver, hvis du har brug for hjælp.
• Gebyrer. SDIRAer har en kompliceret gebyrstruktur. Typiske gebyrer inkluderer et engangs etableringsgebyr, et første års årligt gebyr, årligt fornyelsesgebyr og gebyrer for at betale investeringsregningen. Disse omkostninger tilføjes (og reduceres i din indtjening).
• Din exitplan. Det er let at komme ud af aktier, obligationer og gensidige fonde: Bare placer en salgsordre hos din mægler, og markedet tager sig af resten. Ikke sådan med nogle SDIRA-investeringer. Hvis du f.eks. Ejer en lejlighedskompleks, tager det noget tid at finde den rigtige køber. Det kan være særligt problematisk, hvis du har en traditionel SDIRA og har brug for at begynde at tage distributioner.
• Bedrageri. Selvom SDIRA-forvaltere ikke kan tilbyde økonomisk rådgivning, stiller de visse investeringer til rådighed. Securities and Exchange Commission (SEC) bemærker, at SDIRA-depotmænd typisk ikke vurderer “kvaliteten eller legitimiteten af enhver investering i den selvstyrede IRA eller dens promotorer.”