Metoder og stadier af hvidvaskning af penge

Der er tre faser involveret i hvidvaskning af penge; placering, lagdeling og integration.

Placering – Dette er bevægelsen af kontanter fra dens kilde. Lejlighedsvis kan kilden let forklædes eller forkert præsenteres. Dette efterfølges af at bringe det i omløb gennem finansielle institutioner, kasinoer, butikker, bureauet for forandring og andre virksomheder, både lokale og udenlandske. Processen med placering kan udføres gennem mange processer, herunder:

1. Valutasmugling

– Dette er den fysiske ulovlige bevægelse af valuta og monetære instrumenter ud af et land. De forskellige transportmetoder efterlader ikke et synligt revisionsspor FATF 1996-1997-rapport om hvidvaskningstypologier.

2. Bankkomplicitet

– Dette er, når en finansiel institution, såsom banker, ejes eller kontrolleres af skruppelløse personer, der mistænkes for at oprette forbindelse til narkohandlere og andre organiserede kriminelle grupper. Dette gør processen let for hvidvaskere. Den fuldstændige liberalisering af den finansielle sektor uden tilstrækkelig kontrol giver også spillerum for hvidvaskning.

3. Valutaudvekslinger

– I en række overgangsøkonomier giver liberaliseringen af valutamarkederne plads til valutabevægelser, og som sådan kan hvidvaskningsordninger drage fordel af sådanne politikker.

4. Værdipapirmæglere

– Mæglere kan lette processen med hvidvaskning af penge gennem strukturering af store indskud af kontanter på en måde, der skjuler den oprindelige kilde til midlerne.

5. Blanding af midler

– Det bedste sted at skjule kontanter er med mange andre kontanter. Derfor kan finansielle institutioner være køretøjer til hvidvaskning. Alternativet er at bruge pengene fra ulovlige aktiviteter til at oprette frontfirmaer. Dette gør det muligt at skjule midler fra ulovlige aktiviteter i juridiske transaktioner.

6. Køb af aktiver

– Køb af aktiver med kontanter er en klassisk hvidvaskningsmetode. Hovedformålet er at ændre formen for provenuet fra iøjnefaldende bulk kontanter til en lige så værdifuld, men mindre iøjnefaldende form.

Lagdeling – Formålet med dette trin er at gøre det vanskeligere at opdage og afdække en hvidvaskningsaktivitet. Det er meningen at gøre det vanskeligt at følge med ulovlige indtægter for de retshåndhævende myndigheder. De kendte metoder er:

1. Kontanter konverteret til monetære instrumenter

– Når placeringen er vellykket inden for det finansielle system via en bank eller finansiel institution, kan provenuet derefter konverteres til monetære instrumenter. Dette indebærer brug af bankmandskontrakter og postanvisninger.

2. Materielle aktiver købt med kontanter og derefter solgt

– Aktiver, der købes gennem ulovlige midler, kan videresælges lokalt eller i udlandet, og i et sådant tilfælde bliver aktiverne sværere at spore og dermed beslaglægges.

Integration – Dette er bevægelsen af tidligere hvidvaskede penge til økonomien hovedsageligt gennem banksystemet, og sådanne penge synes således at være normal forretningsindtjening. Dette er anderledes end lagdeling, for i integrationsprocessen tilvejebringes detektion og identifikation af hvidvaskede midler gennem informanter. De kendte metoder, der er anvendt, er:

1. Håndtering af ejendom

– Salg af ejendom for at integrere hvidvaskede penge tilbage i økonomien er en almindelig praksis blandt kriminelle. For eksempel bruger mange kriminelle grupper shell-virksomheder til at købe ejendom; derfor ville provenuet fra salget blive betragtet som legitimt.

2. Frontfirmaer og falske lån

– Frontfirmaer, der er indlemmet i lande med lovgivning om virksomhedshemmeligholdelse, hvor kriminelle låner deres eget hvidvaskede provenu i en tilsyneladende legitim transaktion.

3. Udenlandsk banks medvirken

– Hvidvaskning af penge ved hjælp af kendte udenlandske banker repræsenterer en højere sofistikationsorden og udgør et meget vanskeligt mål for retshåndhævelse. De udenlandske bankers villige bistand er ofte beskyttet mod kontrol af retshåndhævelsen. Dette er ikke kun gennem kriminelle, men også gennem banklove og -regler i andre suveræne lande.

4. Falske import / eksportfakturaer

– Import / eksportvirksomheders brug af falske fakturaer har vist sig at være en meget effektiv måde at integrere ulovlige indtægter tilbage i økonomien. Dette indebærer overvurdering af indgangsdokumenter for at retfærdiggøre de midler, der senere er deponeret i indenlandske banker, og / eller værdien af de midler, der modtages fra eksporten.

Tilbage til toppen