Den væsentligste forskel mellem fleksible udgiftskonti (FSA) og sundhedssparekonti (HSA) er, at en person styrer en HSA og tillader bidrag til rul over, mens FSAer er mindre fleksible og ejes af en arbejdsgiver. Det betyder, at hvis du forlod dit job, kan midlerne i din FSA fortabes, mens eventuelle midler i din HSA er dine at beholde (og overføre til en anden HSA-konto) Både FSAer og HSAer giver folk mulighed for at spare på deres medicinske udgifter på en skattefordelagtig måde ved at bruge før skat penge til at betale for kvalificerede medicinske omkostninger.
Forskelle mellem FSA og HSA
HSA: Flere kvalifikationer
FSA: Mindre fleksibilitet, lavere bidragsbeløb
Midler vælter ved hjælp af en HSA
FSA vs HSA: Hvad er bedre?
Kan du bruge både en FSA og HSA?
Forskelle mellem FSA og HSA
Selvom FSAer og HSAer begge tillade folk at bruge indkomst før skat for støtteberettigede lægeudgifter er der betydelige forskelle mellem de to kontotyper. Disse inkluderer kvalifikationer, grænser for bidrag, regler for overdragelse og ændring af bidragsbeløb og tilbagetrækningsbøder. Vi har samlet de største forskelle i nedenstående diagram.
Fleksibel forbrugskonto
Sundhedsbesparelser Konto
Kvalifikationer
Skal oprettes af arbejdsgiveren.
Kræver en højt fradragsberettiget sundhedsplan (HDHP).
Kan ikke være berettiget til Medicare.
Kan ikke kræves afhængig af en anden persons selvangivelse.
Grænser for årlige bidrag
Op til $ 2.650 individ.
Op til $ 5.300 pr. husstand.
Op til $ 3.450 individ. *
Op til $ 6.900 pr. husstand.
Kontoejerskab
Ejes af arbejdsgiveren og mistes ved jobskifte, medmindre det er berettiget til fortsættelse gennem COBRA.
Ejes af den enkelte og gennemføres med ændringer i beskæftigelsen.
Rollover-regler
Arbejdsgiveren vælger om:
Midler udløber ved årets udgang.
Medarbejdere får en afdragsfri periode på 2 1/2 måned til at bruge midler.
Medarbejdere kan overføre $ 500 til næste års FSA.
Ubrugte midler rulles hvert år.
Når Yo u Kan ændre bidrag
Ved åben tilmelding.
Hvis din familiesituation ændringer.
Hvis du ændrer din plan eller arbejdsgiver.
Når som helst, så længe du ikke går over bidragsgrænserne.
Sanktioner for udbetalingsfonde
Måske skal de indsende udgifter, der skal refunderes af FSA.
Afhængigt af arbejdsgiveren har medarbejderne muligvis ikke adgang til midler til ikke-medicinske udgifter.
Besparelser kan tages ud af kontoen skattefrit efter 65 år.
Hvis det blev brugt før 65 år, til ikke-medicinske udgifter, er det 20% straf og skal angives på indkomstskatteskemaet.
* Hvis du er 55 år eller ældre, kan du yde” catch-up “bidrag, som tilføjer $ 1.000 pr. år til din HSA-bidragsgrænse.
Flere kvalifikationer til at oprette en HSA versus FSA
Sammenlignet med en FSA har HSAer flere begrænsninger for at kvalificere sig. For at være berettiget til en HSA skal du have en højt fradragsberettiget sundhedsplan (HDHP) på mere end $ 1.350 som individ eller mere end $ 2.700 som familie. HDHP skal være din eneste sundhedsplan. Derudover kan du ikke åbne en HSA, hvis du er berettiget til Medicare eller hævdes at være afhængig af en anden persons selvangivelse.
Derimod skal en FSA oprettes af en arbejdsgiver, hvilket betyder, at selvstændige og arbejdsløse er ikke berettigede.Virksomhedsejere har kun lov til at bidrage til en FSA, hvis de ejer mindre end 2% af et selskab, der er en LLC, pc, enkeltmandsvirksomhed, partnerskab eller S-selskab, eller hvis de ejer et C-selskab. Hvis en arbejdsgiver har en FSA oprettet, er der ingen krav til kvalifikation: FSA er tilgængelig for enhver medarbejder, også dem uden en sundhedsplan.
I modsætning til FSAer er HSAer tilgængelige for selvstændige som så længe de har en HDHP. Ikke mange mennesker foretrækker at have en højt fradragsberettiget plan, som kræver, at du betaler mere, før forsikringen dækker udgifterne til lægeudgifter. Derudover kvalificerer ikke alle planer med egenandele op til minimum en HSA, så du skal kontakte din forsikringsudbyder, om din sundhedsplan er dækket og berettiget til en HSA.
FSA: Mindre fleksibilitet med lavere bidragsbeløb
Fleksible udgiftskonti giver enkeltpersoner og familier mulighed for at bidrage med henholdsvis op til $ 2.650 og $ 5.300. I mellemtiden tillader HSAer enkeltpersoner at lægge $ 800 mere end en FSA tillader og $ 1.600 mere til husstande. Hvis en medarbejder ikke har mange medicinske udgifter, er Finanstilsynet tilstrækkeligt, men HSAs højere bidragsgrænse kan være passende for dem med flere medicinske omkostninger.
I modsætning til en Finanstilsyn kan HSAer følge dig til en ny arbejdsgiver, fordi kontoen tilhører dig. FSAer tilhører arbejdsgiveren, så medmindre du er kvalificeret til en fortsættelse gennem den konsoliderede lov om afstemning af budgetomkostninger (COBRA), har du ikke adgang til din Finanstilsyn, hvis du forlader din arbejdsplads.
Funds Roll Overbrug af en HSA
En af de største fordele ved en sundhedssparekonto er, at de bidrag, der er bidraget, vælter, hvilket betyder, at der ikke er nogen tidsbegrænsninger for at bruge pengene på kontoen. Kontoen tilhører den enkelte snarere end en arbejdsgiver, så individet får bestemme, hvad der sker med de ubrugte midler.
I en FSA overføres ikke anvendte midler ikke automatisk til det næste års plan. Desuden tilhører ubrugte FSA-midler arbejdsgiveren og ikke arbejdstageren. Arbejdsgivere, der abonnerer på en FSA, kan vælge en af tre muligheder for sine ansatte:
FSA-fortabelse: Medarbejdere mister ubrugte penge, som overføres til arbejdsgiveren.
Nådeperiode: Medarbejderne får 2 1/2 måneder efter planåret til at bruge ubrugte penge, hvorefter de resterende midler går til arbejdsgiveren.
Overførsel: Medarbejdere kan tilføje til $ 500 ubrugte penge til det næste års plan ud over bidragsgrænsen, og alle midler over grænsen går til arbejdsgiveren.
FSA vs HSA: Hvilket er bedre?
Samlet set gør de højere grænser og bidragssamlingen på sundhedssparekontoen det til et bedre valg, hvis du kan kvalificere dig. HSAer er mere fleksible end FSAer, så du for at spare på potentielle medicinske udgifter og akkumulere penge over tid. På den anden side, medmindre din arbejdsgiver giver dig mulighed for at rulle over $ 500 fra din FSA hvert år, vil din saldo ikke opbygges over tid. Afhængigt af din arbejdsgivers præference, vil ethvert beløb, du lægger i en FSA, gå tabt, hvis det ikke bruges inden årets udgang.
Det meste af tiden behøver du ikke at vælge mellem en FSA. og HSA, fordi beslutningen afhænger af din arbejdssituation og din fradragsberettigede forsikring. For at beslutte en plan skal du kontrollere, om din sundhedsforsikring er berettiget til en HSA. Hvis det ikke er tilfældet, skal du finde ud af, om din arbejdsgiver tilbyder en FSA-plan. Hvis du ikke har en sundhedsforsikring og forventer at have høje lægeudgifter, skal du tjekke vores sundhedsforsikringsværktøj for at se, hvad du er berettiget til, og om du vil være i stand til at bruge en HSA.
Kan du bruge både en FSA og HSA?
I de fleste tilfælde kan du ikke have både en FSA og en HSA, fordi begge konti dækker de samme sundhedsudgifter og er afhængige af din sundhedsforsikring eller arbejdsgiver. Den eneste måde, du kunne have begge konti på, er, hvis du havde en HSA og ønskede at tilmelde dig en FSA med begrænset formål (LPFSA), som kun kan bruges til syn og tandudgifter. Du kan bidrage til begge konti for at maksimere skattebesparelser, især hvis du forventer at have høje medicinske omkostninger i løbet af året. Hvis du kvalificerer dig, er det en god mulighed at bruge LPFSA til syn og tandudgifter i forbindelse med din HSA, især hvis du maksimerer din HSA.