En mistænkelig aktivitetsrapport (SAR) er et dokument, som finansielle institutioner og dem, der er tilknyttet deres virksomhed, skal indgive til Financial Criminal Enforcement Network (FinCEN) ) når der er mistanke om hvidvaskning af penge eller svig. Disse rapporter er værktøjer til at hjælpe med at overvåge enhver aktivitet inden for finansrelaterede industrier, der anses for at være usædvanlig, en forløber for ulovlig aktivitet eller kan true den offentlige sikkerhed.
Hvem regulerer mistænkelige aktivitetsrapporter?
Rapporter om mistænkelig aktivitet er et værktøj leveret af Bank Secrecy Act (BSA) fra 1970. Oprindeligt kaldet en “kriminel henvisningsskema” blev SAR standardformularen til at rapportere mistænkelig aktivitet i 1996. Bruges hovedsageligt til at hjælpe finansielle institutioner med at opdage og rapporterer kendte eller mistænkte overtrædelser udvidede USAs Patriot Act SAR-kravene til at bekæmpe indenlandsk og global terrorisme. Uanset om det er finansielt eller på anden måde, giver SARerne retshåndhævende myndigheder mulighed for at afdække og retsforfølge væsentlig hvidvaskning af penge, kriminelle økonomiske ordninger og andre ulovlige bestræbelser. SAR giver regeringer mulighed for at få øje på og analysere nye tendenser og mønstre på tværs af et bredt spektrum af personlige og organiserede forbrydelser. Med denne viden kan de foregribe og modvirke svigagtig og kriminel adfærd, før den får fodfæste.
Hvornår kræves en mistænkelig aktivitetsrapport?
Kriterierne for at levere en SAR adskiller sig fra land til land. til land og endda fra institution til institution afhængigt af arten af den mistænkelige aktivitet og bankens eller fondens oplysninger. I USA kræver FinCEN en mistænkelig aktivitetsrapport i nogle få tilfælde. For det første, hvis finansielle institutioner mener, at en medarbejder er involveret i insideraktivitet, skal de indgive en rapport. Det er dog ikke kun begrænset til medarbejdere. Finansielle institutioner overvåger også kundetransaktioner. Hvis der opdages potentiel hvidvaskning af penge eller overtrædelser af BSA, kræves der en rapport. Computerhacking og kunder, der driver en ikke-licenseret pengeservicevirksomhed, udløser også en handling. Når potentiel kriminel aktivitet er opdaget, skal SAR indgives inden for 30 dage. Hvis der er behov for flere beviser – såsom at identificere et involveret emne – er en forlængelse på højst 60 dage tilgængelig. Endelig skal SAR-arkivering opbevares i fem år fra datoen for arkivering. Manglende overholdelse af nogen af disse regler kan resultere i civile og strafferetlige sanktioner, herunder betydelige bøder, lovgivningsmæssige begrænsninger, tab af bankcharter og endda fængsel.
Hvilke institutioner skal være opmærksomme på mistænkelige aktivitetsrapporter?
Mange forskellige typer finansielle industrier kræver SAR-rapporter, herunder banker og kreditforeninger, aktie- og investeringsforeningsmæglere og forskellige pengeservicevirksomheder (checkindløsningsvirksomheder, postanvisningsudbydere osv.) Dog kasinoer kortklubber, ædelmetal- eller ædelmetalhandlere, forsikringsselskaber og dem, der er involveret i realkreditforretningen, falder alle sammen under BSAs bestemmelser. Hvis der er mulighed for hvidvaskning af penge, skatteunddragelse eller kriminel finansiering inden for institutionens daglige forretning, skal organisationen og dens medarbejdere være opmærksomme på reglerne og forskrifterne omkring mistænkelige aktivitetsrapporter.
Hvem kan rapportere mistænkelig aktivitet?
En mistænkelig aktivitetsrapport kan starte med enhver medarbejder i en finansiel institution. Medarbejdere er generelt uddannet i at markere og undersøge mistænkelig aktivitet. For eksempel, hvis en medarbejder bemærker en anonym bankoverførsel af penge ud af landet eller store mængder penge deponeret på en konto, der aldrig havde set en sådan aktivitet før, ville de kommunikere deres resultater til tilsynsførende, der beslutter, om de vil indgive en rapport. Mens de fleste SARer kommer fra den finansielle sektor, kan retshåndhævelse, arbejdstagere i den offentlige sikkerhed, embedsmænd i byen eller staten, virksomhedsejere og endda offentligheden indsende en mistænkelig aktivitetsrapport. Rapporten fungerer på samme måde som den gør med økonomiske forhold. Uanset om det er et økonomisk spørgsmål eller en relateret til national sikkerhed, cirkulerer en mistænkelig aktivitetsrapport i sidste ende til lokale, statslige og føderale agenturer ved hjælp af fusionscentre. Disse centre stiller oplysningerne til rådighed for alle andre agenturer, der kan blive berørt af den markerede aktivitet.
Hvor fortrolige er mistænkelige aktivitetsrapporter?
Effektiviteten af en SAR-rapport er forbundet med det ekstreme fortrolighed, der kræves for sådan rapportering. Den undersøgte person får på intet tidspunkt besked om den verserende rapport. Ligeledes betragtes enhver diskussion med eksterne grupper som medievirksomheder som en uautoriseret videregivelse og er en føderal strafbar handling.Når en bank eller finansiel institution indgiver en SAR, er de forpligtet til at tage væsentlige skridt for at sikre, at de givne oplysninger gennemgås på flere stadier af finansielle efterforskere, selskabsledelse og advokater, inden SAR afsluttes. Det er vigtigt at opretholde et højt niveau af fortrolighed. Som resultat. der er specielle privilegier, der beskytter mennesker, der indsender mistænkelige aktivitetsrapporter, hvad enten de er en del af et firma eller alene. Individet (eller organisationen) er ikke forpligtet til at oplyse sit navn og er immun over for opdagelsesprocessen. Alle journalister modtager immunitet for udsagn, der er fremsat i SAR.
Hvordan indsender du en mistænkelig aktivitetsrapport?
Siden 2012 skal alle SAR-arkiver gennemgå FinCENs BSA e -filsystem Dette system giver mulighed for større standardisering af informationen samt øget effektivitet, hvilket er kritisk i situationer, hvor offentlig sikkerhed er bekymret. Når en SAR indgives, kræves fem sektioner af information. For det første indsamler journalister navne , adresser, personnumre, fødselsdatoer, kørekort eller pasnumre, erhverv og telefonnumre til alle involverede parter. Dernæst skal datoen for hændelsen samt koder for den mistænkelige aktivitet dokumentation. Journalister bliver derefter bedt om give oplysninger om den finansielle institution, hvor aktiviteten fandt sted, samt kontaktoplysninger til institutionen. Endelig udvikles en skriftlig beskrivelse af aktiviteten, der giver en fortælling om dataene.
Hvor kan jeg finde SAR s formularer?
Standard SAR-formularen findes på BSA e-filsystemet. Der er dog mange online tutorials og databaser, der hjælper økonomiske medarbejdere, juridiske fagfolk og lægfolk med at navigere i kompleksiteten i rapporteringsprocessen.