Přeplňujte důchod vašeho dítěte pomocí Roth IRA pro děti

Klíčové možnosti

Roth IRA pro děti lze otevřít a přijímat příspěvky pro nezletilé se získaným příjmem za celý rok. Roth IRA poskytují příležitost pro růst bez daně. Čím dříve vaše děti začnou šetřit, tím větší je příležitost vybudovat si velké hnízdo. S Roth IRA pro děti si dospělý udržuje kontrolu nad účtem, dokud dítě nedosáhne určitý požadovaný věk, ve kterém musí být kontrola převedena (obvykle 18 nebo 21 let, v závislosti na státě, kde nezletilá osoba žije).

Většina dětí, ať už jsou teenagery nebo mladší, se netrápí starostí o důchod. Koneckonců, když „žongluješ se školními úkoly, mimoškolními aktivitami a všemi ostatními výzvami dospívání, šetření na důchod se nemusí na tvé radarové obrazovce ani zaregistrovat.

To však neznamená, že důvtipní rodiče , prarodiče a další členové rodiny nemohou „nastoupit, aby pomohli nastartovat úspory na důchod svých dětí.“ Jedním ze způsobů, jak toho dosáhnout, je zřídit opatrovnický účet Roth IRA, nebo to, co je na Fidelity známé jako Roth IRA pro děti, a obecněji jako Roth IRA pro nezletilé.

Roth IRA pro děti poskytuje všechny výhody běžného Roth IRA, ale je zaměřen na děti mladší 18 let. Nezletilí nemohou obecně otevírat zprostředkovatelské účty svým vlastním jménem, dokud jim nebude 18 let, takže Roth IRA pro děti vyžaduje, aby dospělý sloužil jako opatrovník.

Depozitář udržuje kontrolu nad dětskou Roth IRA, včetně rozhodnutí o příspěvcích, investicích a distribucích. Kromě toho se depozitáři zasílají výpisy. Nezletilý však zůstává skutečným vlastníkem účtu a finančními prostředky na účtu musí být použit ve prospěch nezletilé osoby. Když nezletilá osoba dosáhne určitého požadovaného věku, ve většině států obvykle 18 nebo 21 let, musí být aktiva převedena na nový účet na jejich jméno. Jakmile nezletilá osoba dosáhne věku 21 let , může požádat o převod majetku na svůj vlastní v účet ve závislém vlastnictví.

Příjmy svého dítěte dejte do práce

Příspěvek do Roth IRA pro děti lze poskytnout, pokud nezletilá osoba v průběhu roku vydělala příjem. Způsobilý příjem může zahrnovat formální příjem ze zaměstnání nebo příjem ze samostatné výdělečné činnosti. Činnosti, jako je hlídání dětí nebo sekání trávníků, mohou být pro příspěvky Roth IRA způsobilé pro nezletilé. Uvědomte si, že v některých případech mohou platit daně ze samostatné výdělečné činnosti (Medicare a sociální zabezpečení), proto je vhodné se poradit s daňovým profesionálem. Aktuální maximální roční příspěvek je 6 000 $ nebo celková částka výdělku dítěte za daný rok – podle toho, co Například pokud vaše dcera vydělala během letní práce 2 000 $, můžete na její jméno přispět až 2 000 $ na Roth IRA. Pokud vaše dítě nepodává daňový formulář, který by kryl jeho vydělaný příjem, zvažte zachování písemný protokol o jejich příjmech v případě, že IRS klade otázky. Na rozdíl od tradičních IRA se příspěvky do Roth IRA provádějí s dolary po zdanění. To znamená, že vlastník účtu nemůže požadovat odpočet daně za své příspěvky. Protože však většina dětí má nízké roční výdělky, jejich sazba daně z příjmu je již poměrně nízká nebo dokonce nulová. Proto nemusí být odpočty daně v této fázi jejich života důležitým faktorem. Navíc, když přijde čas využít své úspory v důchodovém věku, distribuce Ns z Roth IRA budou osvobozeny od daní, na rozdíl od distribucí z tradiční IRA.

Poučení pro děti ve vašem životě

Pomáháme dětem ve vašem životě začít s a Roth IRA je může naučit o důležitosti spoření na důchod. S dlouhým časovým horizontem se i skromné příspěvky k Roth IRA mohou časem stát značným hnízdem díky síle růstu bez daně. Níže uvedený graf ukazuje, jak mohou roční částky příspěvků Roth IRA potenciálně růst po mnoho let na působivé částky.

Hypotetický růst ročních maximálních příspěvků IRA před zdaněním

Navzdory potenciálu akumulovat významné úspory, vázání peněz v Roth IRA se nemusí líbit dítěti, které se více zajímá o to, aby měl peníze na filmy nebo na nákup videohier. U starších dospívajících mohou mít přednost platby za auto nebo čekání na školné.

Přesvědčit dítě, aby předalo své těžce vydělané peníze a investovalo do Roth IRA, může být náročné, ale pamatujte že pokud dítě získalo příjem, aby získalo nárok na příspěvky Roth IRA, nezáleží na tom, odkud příspěvky pocházejí.Alternativně můžete zvážit uspořádání, kdy vy nebo jiná dospělá osoba přispíváte jako dary na odměnu dítěte za práci, nebo takové, kdy dítě přispívá část svých výdělků na Roth IRA a vy tuto částku dáte ( za předpokladu, že celková částka nepřekročí nižší příjem dítěte za rok nebo 6 000 $).

Je také užitečné vědět, že s Roth IRA pravidla poskytují určitou flexibilitu vybrat prostředky před odchodem do důchodu. Například Roth IRA umožňuje majiteli účtu odebrat 100% z toho, čím přispěl, kdykoli a z jakéhokoli důvodu, bez daní a pokut. Obecně platí, že jakékoli výběry pocházejí z příspěvků zaprvé. Rozdělování výnosů – které mohou být zdanitelné, pokud nejsou splněny určité podmínky – začíná až po výběru všech příspěvků.

Výdělky z investic na účtu lze odebírat bez placení federálních daní ( a obvykle také státní a místní daně) poté, co majitel účtu dosáhne věku 59 ½ roku, nebo z důvodu zdravotního postižení nebo smrti. Kromě toho musel mít majitel účtu v době výběru Roth IRA otevřenou po dobu nejméně 5 let, měřeno od začátku prvního kalendářního roku, kdy byla Roth IRA otevřena. Toto se nazývá pětileté pravidlo.

Pokud majitel účtu provede výběry ze zisků před věkem 59½ a / nebo splní-li pětileté pravidlo, bude na ně (pokud se nevztahuje výjimka) vztahovat 10% pokuta za předčasný výběr a běžná daň z příjmu. Pravidla však umožňují federální výběr výnosů až do výše 10 000 USD bez daní a pokut, a to i v případě, že investor nedosáhl věku 59½, pokud jsou peníze použity na první domácí nákup a 5 pravidlo roku bylo splněno.

Založení Roth IRA pro děti umožňuje dětem ve vašem životě začít využívat příležitosti pro růst bez daně v mladém věku. I když vaše děti nemusí být nyní touto myšlenkou příliš nadšené, mohou vám za mnoho let poděkovat.