Co je podmíněný beneficient
Podmíněný beneficient je specifikován držitelem pojistné smlouvy nebo majitelem důchodového účtu jako osoba nebo subjekt přijímající výnosy, pokud je primárním beneficientem zemřelý, nelze se vyhledat, nebo odmítne dědictví v době výplaty výnosu. Podmíněná oprávněná osoba má nárok na výnosy z pojištění nebo důchodová aktiva pouze tehdy, pokud jsou v době smrti pojištěného splněny určité předem stanovené podmínky, například informace uvedené v závěti.
potenciální příjemce
Klíčové příležitosti
- Podmíněný příjemce je příjemcem výtěžku nebo výplaty, pokud je primární příjemce zesnulý nebo nemůže být nalezen.
- Podmíněného příjemce lze jmenovat v pojistné smlouvě nebo na důchodovém účtu.
- Je možné uvést více podmíněných příjemců, v nichž je každému příjemci určeno konkrétní procento peněz, což představuje až 100 %.
Jak funguje přiřazení podmíněného příjemce
U podmíněného příjemce závěti mohou být prakticky jakékoli podmínky na místě; záleží zcela na osobě, která závěť připravila ry přijme nic, pokud primární příjemce přijme dědictví. Řekněme například, že Cheryl uvádí svého manžela Johna jako hlavního příjemce pro svou životní pojistku a jejich dvě děti jako závislé příjemce. Když Cheryl zemře, John dostane výplatu pojištění a děti nedostanou nic. Pokud John předejde Cheryl, obdrží jejich děti polovinu výtěžku.
Charakteristika potenciálních příjemců
Podmíněnými příjemci mohou být lidé, organizace, statky, charity, nebo důvěry. Nezletilé děti nebo domácí zvířata nemají nárok, protože nemají zákonnou moc přijímat přidělená aktiva. Pokud je nezletilá osoba uvedena jako oprávněná osoba z kontingentu, je ustanoven zákonný zástupce, který bude dohlížet na peníze, dokud nezletilá nedosáhne plnoletosti. I když je běžnějšími členy kontingentu běžnější rodinní příslušníci, často jsou uvedení i blízcí přátelé a další příbuzní.
V životním pojištění může být uvedeno více kontingentů. politika nebo důchodový účet. Každý příjemce je označen jako konkrétní procento peněz, což činí až 100%. Podmíněný příjemce dostává aktiva stejným způsobem, jaký je uveden pro primárního příjemce. Například primární příjemce dostává 10 000 $ měsíčně po dobu 10 let znamená, že podmíněný příjemce dostává platby stejným způsobem.
Podmíněné příjemce je třeba zkontrolovat a aktualizovat po zásadních životních změnách, jako je manželství, rozvod, narození nebo smrt. například po rozvodu Boba a Sue aktualizuje svou životní pojistnou smlouvu, takže primárním příjemcem je jeho dcera Samantha a podmíněným příjemcem je jeho syn Jackson. Bob úspěšně blokuje Sue v získávání jeho výnosů ze životního pojištění.
Výhody pojmenování podmíněných příjemců
Pojmenování podmíněného oprávněného pro životní pojištění nebo důchodový účet pomáhá rodině vyhnout se zbytečnému času a výdajům souvisejícím s odnětím svobody. Probačním je právní proces rozdělování majetku zesnulé osoby, pokud není vůle.
Například Sarah uvádí jako primární příjemce nevlastního otce Alexe jejích dětí a její oblíbená charita jako kontingent příjemkyně pro její životní pojištění pokračuje. I když Alex zemře před Sarah, její děti nemohou bojovat o své výhody v oblasti životního pojištění, protože uvedla charitu jako podmíněnou osobu.
Pojistník životního pojištění nebo majitel důchodového účtu může vytvořit nepředvídané události zabraňující dědictví bez splnění určitých kvalifikací. Například majitelka individuálního penzijního účtu (IRA) by mohla založit svoji dceru jako podmíněného příjemce a připojit omezení, že peníze může zdědit až poté, co dokončí školu.
Další je třeba poznamenat, že v důsledku přijetí zákona SECURE v roce 2019 musí příjemci bez manželství vybrat 100% finančních prostředků IRA do konce 10. roku po smrti vlastníka IRA.