Metody a fáze praní špinavých peněz

Praní peněz zahrnuje tři fáze; umístění, vrstvení a integrace.

Umístění – jedná se o pohyb hotovosti ze zdroje. Zdroj lze příležitostně snadno zamaskovat nebo zkreslit. Poté následuje jeho uvedení do oběhu prostřednictvím finančních institucí, kasin, obchodů, směnárny a dalších podniků, místních i zahraničních. Proces umisťování lze provést mnoha procesy, včetně:

1. Pašování měny

– Jedná se o fyzický nelegální pohyb měny a peněžních nástrojů ze země. Různé způsoby dopravy nezanechávají viditelnou auditní stopu Zpráva FATF 1996-1997 o typologiích praní peněz.

2. Spolupráce s bankami

– Jedná se o situaci, kdy finanční instituci, jako jsou banky, vlastní nebo kontrolují bezohlední jednotlivci podezřelí ze spříznění s drogovými dealery a jinými skupinami organizovaného zločinu. Díky tomu je proces pro praní prádla snadný. Úplná liberalizace finančního sektoru bez odpovídajících kontrol také poskytuje prostor pro praní.

3. Výměny měn

– V řadě přechodných ekonomik poskytuje liberalizace devizových trhů prostor pro pohyby měn, a proto mohou takové politiky těžit z takových programů praní.

4. Zprostředkovatelé cenných papírů

– Zprostředkovatelé mohou usnadnit proces praní peněz strukturováním velkých vkladů hotovosti způsobem, který maskuje původní zdroj finančních prostředků.

5. Míchání fondů

– Nejlepší místo pro skrytí hotovosti je spousta dalších peněz. Finanční instituce proto mohou být prostředkem praní špinavých peněz. Alternativou je použít peníze z nezákonných činností k založení krycích společností. To umožňuje, aby byly prostředky z nezákonných činností zakryty v legálních transakcích.

6. Nákup aktiv

– Nákup aktiv v hotovosti je klasická metoda praní peněz. Hlavním účelem je změnit formu výnosu z nápadné hromadné hotovosti na nějakou stejně hodnotnou, ale méně nápadnou formu.

Vrstvy – Účelem této fáze je zkomplikovat detekci a odhalení praní. Má to ztěžovat vymáhání nezákonných výnosů donucovacím orgánům. Známé metody jsou:

1. Hotovost převedená na peněžní nástroje

– Jakmile je umístění úspěšné ve finančním systému prostřednictvím banky nebo finanční instituce, lze výtěžek převést na měnové nástroje. To zahrnuje použití bankovních směnek a peněžních příkazů.

2. Hmotná aktiva nakoupená s hotovostí, která se poté prodají

– Aktiva zakoupená prostřednictvím nezákonných fondů lze prodat místně nebo v zahraničí, v takovém případě je obtížnější dohledat aktiva a zabavit je.

Integrace – jedná se o pohyb dříve vypraných peněz do ekonomiky, zejména prostřednictvím bankovního systému, a tyto peníze se tedy jeví jako běžný obchodní zisk. To se nepodobá vrstvení, protože v integračním procesu je detekce a identifikace praných finančních prostředků zajišťována informátory. Známé použité metody jsou:

1. Obchodování s majetkem

– Prodej majetku za účelem začlenění praných peněz zpět do ekonomiky je mezi zločinci běžnou praxí. Například mnoho zločineckých skupin využívá ke koupi majetku fiktivní společnosti; výnosy z prodeje by proto byly považovány za legitimní.

2. Krycí společnosti a falešné půjčky

– Krycí společnosti, které jsou začleněny do zemí se zákony o podnikovém tajemství, ve kterých si zločinci půjčují své vlastní prané výnosy ve zdánlivě legitimní transakci.

3. Spolupráce se zahraničními bankami

– Praní peněz využívající známé zahraniční banky představuje vyšší stupeň propracovanosti a představuje velmi obtížný cíl pro vymáhání práva. Ochotná pomoc zahraničních bank je často chráněna před kontrolou vymáhání práva. A to nejen prostřednictvím zločinců, ale také bankovních zákonů a předpisů jiných suverénních zemí.

4. Falešné dovozní / vývozní faktury

– Použití falešných faktur ze strany dovozních / vývozních společností se ukázalo jako velmi účinný způsob integrace nezákonných výnosů zpět do ekonomiky. Jedná se o nadhodnocení vstupních dokladů, aby se ospravedlnily prostředky později uložené v tuzemských bankách nebo hodnota finančních prostředků přijatých z vývozu.

Zpět nahoru