Zpráva o podezřelé aktivitě (SAR) je dokument, který musí finanční instituce a subjekty spojené s jejich podnikáním podat u organizace Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) ) kdykoli existuje podezření na praní peněz nebo podvod. Tyto zprávy jsou nástroji, které pomáhají monitorovat jakoukoli činnost v odvětvích souvisejících s financemi, která je považována za neobvyklou, je předchůdcem nelegální činnosti nebo by mohla ohrozit veřejnou bezpečnost.
Kdo reguluje zprávy o podezřelých činnostech?
Hlášení o podezřelé činnosti jsou nástrojem poskytovaným zákonem o bankovním tajemství (BSA) z roku 1970. Původně nazývaná „forma trestního doporučení“ se SAR stala standardním formulářem pro hlášení podezřelé aktivity v roce 1996. Používá se hlavně k tomu, aby pomohla finančním institucím odhalit a hlásí známá nebo podezřelá porušení předpisů, zákon USA Patriot Act rozšířil požadavky SAR na pomoc v boji proti domácímu a globálnímu terorismu. Ať už finanční nebo jiné, SAR umožňují orgánům činným v trestním řízení odhalit a stíhat významné praní peněz, kriminální finanční systémy a další nezákonné snahy. SAR dávají vládám příležitost odhalit a analyzovat nastupující trendy a vzorce napříč širokým spektrem osobních a organizovaných zločinů. Díky těmto znalostem mohou předvídat a bojovat proti podvodnému a kriminálnímu chování, než se uchytí.
Kdy je vyžadováno hlášení o podezřelé činnosti?
Kritéria pro poskytnutí SAR se liší od země do země, a dokonce i od instituce k instituci, v závislosti na povaze podezřelé činnosti a údajích o bance nebo fondu. Ve Spojených státech vyžaduje FinCEN v několika případech zprávu o podezřelé aktivitě. Za prvé, pokud se finanční instituce domnívají, že zaměstnanec je zapojen do činnosti zasvěcených osob, musí podat hlášení. Neomezuje se však pouze na zaměstnance. Finanční instituce také monitorují transakce se zákazníky. Pokud bude zjištěno potenciální praní peněz nebo porušení BSA, je vyžadováno hlášení. Počítačové hackery a zákazníci provozující nelicencované peněžní služby také aktivují akci. Jakmile je zjištěna potenciální trestná činnost, musí být SAR podána do 30 dnů. Pokud je zapotřebí více důkazů – například identifikace zúčastněného subjektu – je k dispozici prodloužení nepřesahující 60 dnů. Nakonec musí být podání SAR uchovávána po dobu pěti let od data podání. Nedodržení některého z těchto předpisů může mít za následek občanskoprávní a trestní postihy, včetně podstatných pokut, regulačních omezení, ztráty bankovní listiny a dokonce i uvěznění.
Jaké instituce si musí být vědomy zpráv o podezřelé činnosti?
Mnoho různých typů finančních odvětví vyžaduje zprávy o SAR, včetně bank a družstevních záložen, makléřů akcií a podílových fondů a různých podniků poskytujících peněžní služby (šekové společnosti, poskytovatelé peněžních poukázek atd.). karetní kluby, prodejci drahých kovů nebo drahokamů, pojišťovny a subjekty zabývající se hypotečním obchodem, to vše spadá pod ustanovení BSA. Pokud existuje příležitost k praní peněz, daňovým únikům nebo financování trestné činnosti v rámci každodenního podnikání instituce, musí organizace a její zaměstnanci znát pravidla a předpisy týkající se zpráv o podezřelé činnosti.
Kdo může nahlásit podezřelou aktivitu?
Zpráva o podezřelé aktivitě může začít u kteréhokoli zaměstnance ve finanční instituci. Zaměstnanci jsou obecně vyškoleni k označování a vyšetřování podezřelých aktivit. Pokud si například zaměstnanec všimne anonymního bankovního převodu peněz ze země nebo velkého množství peněz uložených na účet, který takovou činnost nikdy předtím neviděl, sdělil by svá zjištění nadřízeným, kteří se rozhodli, zda podat hlášení. Zatímco většina SAR pochází z finančního sektoru, zprávu o podezřelé činnosti mohou podat orgány činné v trestním řízení, pracovníci veřejné bezpečnosti, úředníci města nebo státu, vlastníci firem a dokonce i široká veřejnost. Zpráva funguje stejně jako ve finančních záležitostech. Ať už se jedná o finanční záležitost nebo záležitost týkající se národní bezpečnosti, zpráva o podezřelé činnosti nakonec koluje místním, státním a federálním agenturám prostřednictvím fúzních center. Tato centra poskytují informace všem ostatním agenturám, které mohou být označenou aktivitou ovlivněny.
Jak důvěrné jsou zprávy o podezřelých aktivitách?
Účinnost zprávy SAR souvisí s extrémem důvěrnost požadovaná pro takové hlášení. Vyšetřované osobě se nikdy neřekne o nevyřízené zprávě. Stejně tak je jakákoli diskuse s vnějšími skupinami, jako jsou mediální společnosti, považována za neoprávněné vyzrazení a je federálním trestným činem.Pokud banka nebo finanční instituce podají SAR, jsou povinni podniknout významné kroky, aby zajistili, že poskytnuté informace budou v několika fázích zkontrolovány finančními vyšetřovateli, vedením společnosti a právníky před dokončením SAR. Zachování vysoké úrovně důvěrnosti je zásadní. Jako výsledek. existují zvláštní oprávnění, která chrání lidi, kteří odesílají zprávy o podezřelých aktivitách, ať už jako součást společnosti nebo samostatně. Jednotlivec (nebo organizace) není povinen zveřejňovat své jméno a je imunní vůči procesu zjišťování. Všichni reportéři dostávají imunitu za prohlášení učiněná v SAR.
Jak podáte zprávu o podezřelé aktivitě?
Od roku 2012 jsou všechna podání SAR povinna procházet BSA společnosti FinCEN -souborový systém. Tento systém umožňuje větší standardizaci informací a zvýšení efektivity, což je zásadní v situacích, kdy je třeba se zabývat veřejnou bezpečností. Při podání SAR je vyžadováno pět částí informací. Nejprve reportéři shromažďují jména , adresy, čísla sociálního zabezpečení, data narození, čísla řidičských průkazů nebo pasů, povolání a telefonní čísla všech zúčastněných stran. Dále data incidentu a kódy podezřelé aktivity vyžadují dokumentaci. Reportéři jsou poté požádáni, aby poskytnout informace o finanční instituci, kde k aktivitě došlo, a také kontaktní informace o této instituci. Nakonec je vypracován písemný popis aktivity, který poskytuje popis údajů.
Kde najdu SAR s formuláře?
Standardní formulář SAR je v systému elektronických souborů BSA. Existuje však mnoho online výukových programů a databází, které pomáhají finančním zaměstnancům, právníkům a laikům orientovat se ve složitosti procesu podávání zpráv.