Acelere la jubilación de su hijo con una IRA Roth para niños

Puntos clave

Se puede abrir una IRA Roth para niños y recibir contribuciones para un menor con ingresos del trabajo durante el año. Las IRA Roth brindan la oportunidad para un crecimiento libre de impuestos. Cuanto antes sus hijos comiencen a ahorrar, mayor será la oportunidad de acumular ahorros considerables. Con una IRA Roth para niños, un adulto mantiene el control de la cuenta hasta que el niño alcanza una cierta edad requerida en la que se debe transferir el control (generalmente 18 o 21, dependiendo del estado donde vive el menor).

La mayoría de los niños, ya sean adolescentes o menores, no pasan mucho tiempo preocupándose por la jubilación. Después de todo, cuando haces malabarismos con el trabajo escolar, las actividades extracurriculares y todos los demás desafíos de la adolescencia, es posible que ahorrar para la jubilación ni siquiera se registre en tu pantalla de radar.

Sin embargo, eso no significa que los padres inteligentes , los abuelos y otros miembros de la familia no pueden intervenir para ayudar a impulsar los ahorros de jubilación de sus hijos. Una forma de hacerlo es establecer una cuenta de custodia Roth IRA, o lo que en Fidelity se conoce como Roth IRA para niños, y más generalmente como Roth IRA para menores.

Una Roth IRA para niños proporciona todos los beneficios de una cuenta IRA Roth normal, pero está dirigida a niños menores de 18 años. Los menores generalmente no pueden abrir cuentas de corretaje a su propio nombre hasta los 18, por lo que una cuenta IRA Roth para niños requiere que un adulto actúe como custodio. / p>

El custodio mantiene el control de la cuenta IRA Roth del niño, incluidas las decisiones sobre contribuciones, inversiones y distribuciones. Además, los estados de cuenta se envían al custodio. Sin embargo, el menor sigue siendo el titular de la cuenta real y los fondos en la cuenta debe usarse en beneficio del menor. Cuando el menor alcanza cierta edad requerida, generalmente 18 o 21 en la mayoría de los estados, los activos deben transferirse a una nueva cuenta a su nombre. Una vez que el menor cumple 21 años , puede solicitar la transferencia de los activos a los suyos en cuenta de propiedad dependiente.

Ponga a trabajar las ganancias de su hijo

Se puede hacer una contribución a una cuenta IRA Roth para niños si un menor ha obtenido ingresos durante el año. Los ingresos elegibles pueden incluir ingresos de empleo formal o ingresos de trabajo por cuenta propia. Actividades como cuidar niños o cortar el césped pueden calificar a un menor para las contribuciones Roth IRA. Tenga en cuenta que, en algunos casos, se pueden aplicar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia (Medicare y Seguridad Social), por lo que es recomendable consultar con un profesional de impuestos. La contribución anual máxima actual es de $ 6,000, o el total de los ingresos del trabajo de un niño durante el año, lo que sea es menos. Por ejemplo, si su hija ganó $ 2,000 durante un trabajo de verano, usted podría contribuir hasta $ 2,000 a una cuenta IRA Roth a su nombre. Si su hijo no presenta un formulario de impuestos que cubra sus ingresos del trabajo, considere mantener un registro escrito de sus ganancias en caso de que el IRS haga preguntas. A diferencia de las IRA tradicionales, las contribuciones a las IRA Roth se realizan con dólares después de impuestos. Esto significa que el titular de la cuenta no puede reclamar una deducción de impuestos por sus contribuciones. Sin embargo, dado que la mayoría de los niños bajos ingresos anuales, su tasa de impuesto sobre la renta ya es bastante baja o incluso cero. Por lo tanto, las deducciones fiscales pueden no ser un factor importante en esta etapa de sus vidas. Además, cuando llega el momento de aprovechar sus ahorros en la edad de jubilación, la distribución ns de una IRA Roth estarán libres de impuestos, a diferencia de las distribuciones de una IRA tradicional.

Presentar el caso a los niños en su vida

Ayudar a los niños en su vida a comenzar una cuenta IRA Roth puede enseñarles sobre la importancia de ahorrar para la jubilación. Con un horizonte a largo plazo, incluso las contribuciones modestas a una cuenta IRA Roth pueden convertirse en un ahorro considerable con el tiempo, gracias al poder del crecimiento compuesto libre de impuestos. El cuadro a continuación ilustra cómo los montos de las contribuciones anuales de IRA Roth pueden aumentar potencialmente a sumas impresionantes durante muchos años.

Crecimiento hipotético antes de impuestos de las contribuciones máximas anuales de IRA

A pesar del potencial de acumular importantes ahorros, inmovilizar dinero en una cuenta IRA Roth puede no ser atractivo para un niño que está más preocupado por tener efectivo para ir al cine o comprar videojuegos. Para los adolescentes mayores, las preocupaciones sobre el pago de un automóvil o las facturas de matrícula universitaria pendientes pueden tener prioridad.

Convencer a un niño de que entregue el dinero que tanto le costó ganar para invertir en una IRA Roth puede ser un desafío, pero recuerde que mientras el niño haya obtenido ingresos para calificar para las contribuciones Roth IRA, no importa de dónde provengan las contribuciones.Como alternativa, es posible que desee considerar un arreglo en el que usted u otro adulto hagan contribuciones como obsequios para recompensar al niño por trabajar, o uno en el que el niño contribuya con una parte de sus ingresos a la cuenta IRA Roth y usted iguale esa cantidad ( asumiendo que el total no excede el menor de los ingresos del trabajo del niño durante el año o $ 6,000).

También es útil saber que con una IRA Roth, las reglas brindan cierta flexibilidad para retirar fondos antes de la jubilación. Por ejemplo, una cuenta IRA Roth le permite al titular de la cuenta retirar el 100% de lo que ha contribuido en cualquier momento y por cualquier motivo, sin impuestos ni multas. Por lo general, cualquier retiro se considera que proviene de contribuciones Primero. Las distribuciones de las ganancias, que pueden estar sujetas a impuestos si no se cumplen ciertas condiciones, comienzan solo cuando se han retirado todas las contribuciones.

Las ganancias de las inversiones en la cuenta se pueden retirar sin pagar ningún impuesto federal ( y normalmente también impuestos estatales y locales) después de que el titular de la cuenta cumpla 59½ años, o debido a una discapacidad o fallecimiento. Además, en el momento del retiro, el titular de la cuenta debe haber tenido una Roth IRA abierta durante al menos 5 años, medidos desde el comienzo del primer año calendario en que se abrió una Roth IRA. Esto se conoce como la regla de los 5 años.

Si el titular de la cuenta realiza retiros de ganancias antes de los 59½ años y / o cumple con la regla de los 5 años, estará (a menos que se aplique una excepción) sujeto a una penalidad por retiro anticipado del 10% e impuestos sobre la renta ordinarios. Sin embargo, las reglas permiten un retiro libre de impuestos y multas de hasta $ 10,000 en ganancias, incluso si el inversionista no ha cumplido 59 años y medio, siempre y cuando el dinero se utilice para la compra de una vivienda por primera vez y el 5 La regla del año se ha cumplido.

Establecer una cuenta Roth IRA para niños permite que los niños en su vida comiencen a aprovechar la oportunidad de crecer sin impuestos a una edad temprana. Si bien es posible que sus hijos no estén demasiado entusiasmados con esta idea ahora, pueden agradecerle dentro de muchos años.